Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как пояснить разницу между налоговой базой по налогу на прибыль и данными бухгалтерской отчетности?

29 августа 2016 в 15:53
Добрый день! Как пояснить разницу между налоговой базой по налогу на прибыли данными бухгалтерской отчетности если у нас несколько договоров лизинга, по которым имущество числится у нас на балансе? То есть разница возникает из различного порядка признания расходов по договорам лизинга.Во-первых лизинговый платеж в месяце передачи предмета лизинга учтен полностью в составе расходов (по условиям договора),  во-вторых первоначальная стоимость ОС различная в бух и налоговом учете, соответственно различна сумма амортизации, в третьих - лизинговый платеж учитывается за вычетом начисленной амортизации. Как это все описать в ответе для налоговой на требование о представлении пояснений по поводу расхождения, подскажите, пожалуйста. Неужели по каждому ОС нужно все полностью расписывать?
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
29 августа 2016 в 15:57
Цитата (Алена Ларина):разница возникает из различного порядка признания расходов по договорам лизинга.
Здравствуйте Алена. Вот ответ на ваш вопрос. В вашем же тексте. Добавьте в ответ на требование ссылки на ПБУ и статьи НК с общими суммами.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер