Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Можно ли принять «отрицательный» счет-фактуру?

Марина 2525 (автор вопроса)  533 балла, г. Москва
6 сентября 2016 в 09:32
Добрый день!
Ситуация такая: крупный оператор связи, после закрытия договора в мае (в начале месяца), выставлял документы за май (в полном объеме, не пересчитав сумму оказания услуг за неполный месяц), в июне, в июле, а в августе выставил акт и счет-фактуру с минусом на всю сумму по 3 месяцам. Я старалась объяснить им, что в НК РФ не предусмотрено "отрицательных" счет-фактур и просила их выставить документы в соответствии с НК РФ. Говорила, что такие документы я принять не смогу, т.к. налоговая, в свою очередь, у меня такие документы тоже не примет. И у нас будут проблемы при проверке. Говорила, что их действия неправомерны, т.к. договор расторгнут в мае и нет оснований для выставления документов в мае на полную сумму за месяц, в июне, июле, но мне говорят, что Биллинг формирует документы в таком виде и что переделать они их не могут. Биллинг не формирует корректировочные документы. Другие контрагенты принимают у них и такие документы. Мой вопрос неужели действительно стоит принимать такие документы? Вопрос удалён модератором. А если они все же нарушают НК, то каким образом с ним потребовать исправленные (правильные) документы? На данный момент я не провела у себя их документы и сдала декларации без них. Спасибо всем за помощь в решении такого спорного вопросаЦветы
Ирина Ротнова Модератор
6 сентября 2016 в 09:40
Цитата (Марина 2525):И если да, тогда как их проводить в программе, так и ставить с минусом?
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме. Для удобства отвечающих в своей новой теме можете дать ссылку на это обсуждение.
Марина 2525 (автор вопроса)  533 балла, г. Москва
6 сентября 2016 в 09:49
Ирина Ротнова, прошу прощения. Думала, задав вопрос (удаленный) в новой теме, это будет считаться дублированием. Буду ждать ответы на этот вопрос, он для меня более важный. Спасибо Вам
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
6 сентября 2016 в 10:45
Цитата (Марина 2525):. Мой вопрос неужели действительно стоит принимать такие документы?
Марина не стоит. Оператор должен вам предоставить не отрицательный, а корректировочный сч.ф. Корректировочный счет-фактуру нужно составить, если стороны договорились изменить цену или количество уже отгруженных товаров и зафиксировали это в допсоглашении к договору или другом документе. ( п. 3 ст. 168 НК РФ , письмо Минфина России от 16 апреля 2012 г. № 03-07-09/36)
Morri  1 356 баллов, г. Севастополь
6 сентября 2016 в 11:33
Марина 2525, добрый день
Согласна с Важный бух. Требуйте корректировочный счет-фактуру
Цитата (Марина 2525):А если они все же нарушают НК, то каким образом с ним потребовать исправленные (правильные) документы?
Начинайте официальную переписку. Ссылайтесь на НК и письма минфина, подтверждающие вашу точку зрения.
Успехов
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
6 сентября 2016 в 11:45
Цитата (Morri):Ссылайтесь на НК и письма минфина
Добавлю к словам коллеги: Минфин России в своих письмах неоднократно указывал, что выставление "отрицательных" счетов-фактур НК РФ не предусмотрено (письма от 11.01.2011 N 03-03-06/1/2, от 02.08.2010 N 03-07-09/41, от 01.07.2010 N 03-07-11/278, от 23.04.2010 N 03-07-11/138, от 03.11.2009 N 03-07-09/55).
Марина 2525 (автор вопроса)  533 балла, г. Москва
6 сентября 2016 в 12:04
Важный бух, Morri, спасибо вам за ответы. Письма все читала, по-этому вопросу перерыла весь интерне, а также НК. Официальную переписку можно же вести с помощью эл. почты, высылая им скан-копии документов? Если они все же не выставят документы, тогда только через суд?
Еще раз большое вам спасибо. Вы полностью подтвердили мои мысли по-данному вопросу.
Morri  1 356 баллов, г. Севастополь
6 сентября 2016 в 12:12
Марина 2525, 
Цитата (Марина 2525):Официальную переписку можно же вести с помощью эл. почты, высылая им скан-копии документов?
Если ведение переписки через эл.почту предусмотрено договором, тогда да, она будет считаться официальной.
Если же не предусмотрено, то как вы подтвердите, что они получили ваше письмо с требованием предоставить правильные документы?
Я бы отсылала сканом, для ускорения процесса, а следом почтой с уведомлением о вручении.
Марина 2525 (автор вопроса)  533 балла, г. Москва
6 сентября 2016 в 12:18
Morri, да именно так и сделаю. Огромное Вам спасибо. Цветы
Марина 2525 (автор вопроса)  533 балла, г. Москва
8 сентября 2016 в 09:58
Цитата (Марина 2525):Morri, да именно так и сделаю. Огромное Вам спасибо. Цветы
Добрый день!
Сегодня позвонила в налоговую, рассказала ситуацию, мне посоветовали взять документы за май (там где оказывались услуги не полный месяц) и принять по выставленной счет-фактуре сумму частично. Т.е. ту, которою по факту должен был выставить оператор связи. Для себя пометить,что принята сумма частично. А в документы подшить ту счет-фактуру. которую они выдали за май с полной суммой. А остальные выставленные документы просто проигнорировать. Нет ли рисков в таком варианте? налоговый инспектор подтвердила, что "отрицательные" счет-фактуры принять нельзя.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер