Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление пояснений в налоговую по поводу формирования резерва по сомнительным долгам, не предусмотренного учетной политикой

7 сентября 2016 в 08:15
Добрый день! У меня 1С Предприятие 8.3 (8.3.6.2299) не правильно были сделаны настройки по учетной политике, стояла галка формировать резервы по сомнительным долгам (по налогу на прибыль), в учетной политике это не предусмотрено. Сейчас возникла разница между отчетами на сумму резерва, как написать объяснение в налоговую. Спасибо большое. ПОМОГИТЕ!!!!!
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
7 сентября 2016 в 10:20
Цитата (Nastya1975):Сейчас возникла разница между отчетами на сумму резерва
Здравствуйте. Разница между какими отчетами возникла ?
7 сентября 2016 в 10:50
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Разница между какими отчетами возникла ?
Между налогом на прибыль и НДС
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
7 сентября 2016 в 10:56
Цитата (Nastya1975):Между налогом на прибыль и НДС
Честно, не пойму вас. База по НДС и прибыли, это доход, резервы на долги, это расход. Как расход может вызвать разницу в налогооблагаемых базах? Или вы отразили доход в виде восстановленного резерва, ранее неправомерно начисленного ?
7 сентября 2016 в 13:25
Цитата (Важный бух):Или вы отразили доход в виде восстановленного резерва, ранее неправомерно начисленного ?
Да, отразили неправомерно начисленные в виде восстановленного резерва
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
7 сентября 2016 в 14:01
Цитата (Nastya1975):Да, отразили неправомерно начисленные в виде восстановленного резерва
Скажите, а за какой период вы восстановили резерв, доход от восстановления которого вы отразили в этой НД по которой запрос ?
7 сентября 2016 в 14:32
Цитата (Важный бух):Скажите, а за какой период вы восстановили резерв, доход от восстановления которого вы отразили в этой НД по которой запрос ?
За полугодие, до этого все отчеты были нулевые. СПАСИБО ОГРОМНОЕ
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
7 сентября 2016 в 14:41
Цитата (Nastya1975):За полугодие, до этого все отчеты были нулевые.
То есть вы восстановили в НД за полугодие резерв и 1-го квартала и 2-го ? Простите за занудство, но это важно.
7 сентября 2016 в 15:04
Цитата (Важный бух):То есть вы восстановили в НД за полугодие резерв и 1-го квартала и 2-го ? Простите за занудство, но это важно.
полугодие, в первом квартале отчет был нулевой
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
7 сентября 2016 в 15:22
Цитата (Nastya1975):полугодие, в первом квартале отчет был нулевой
Тогда уточненка не нужна. Нужно просто ответить на требование, указав в нем, что объекты налогообложения НДС перечислены в статье ст.146 НК РФ. Восстановленный резерв по сомнительным долгам, отраженный по строке такой то НД по НП, объектом налогообложения по НДС не является. Но в силу п. 7 ст. 250 НК РФ, восстановленный резерв отражается в составе внереализационных доходов. Этим и вызвано расхождение налогооблагаемой базы по НДС и прибыли.

Но все же скажите мне, если вы не отражали эти начисленные резервы в составе налоговых расходов, зачем вы отразили их в составе доходов то?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер