Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Комиссионер на ОСНО реализовал товар с НДС: как отчитаться по НДС комитенту на УСН?

9 сентября 2016 в 08:39
Добрый день. Мы ИП- комитент на усн (доходы -расходы) передаем продукцию собственного производства комиссионеру на ОСНО без НДС.Комиссионер реализует продукцию по условиям договора комиссии от своего имени, но за счет Комитента. По общему правилу комиссионер реализует нашу продукцию без НДС. Комиссионное вознаграждение комиссионер удерживает самостоятельно и в конце месяца выставляет нам акт и счет-фактуру на КВ. Суммой комиссионного вознаграждения является разница между суммой цены передачи продукции комитента и суммой цены реализации комиссионера.  Сегодня получили отчет комиссионера, где несколько позиций было реализовано с НДС. Что теперь нам ИП на усн делать с этим НДС (должны ли мы отчитаться по НДС и уплатить его в бюджет)?
Александр Погребс Главный консультант
12 сентября 2016 в 08:27
Добрый день!
Цитата (LanochkaS):Что теперь нам ИП на усн делать с этим НДС (должны ли мы отчитаться по НДС и уплатить его в бюджет)?
Да, именно так. Вы должны перечислить этот НДС полностью в бюджет. И подать декларацию по НДС. И без применения вычетов.

Успехов!
12 сентября 2016 в 10:16
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
12 сентября 2016 в 11:00
Александр Погребс, добрый день, Вопрос в том, что нет данных кому комиссионер продал продукцию и НДС нам на счет не перечислен, т.е. мы отдали продукцию на 100 р.  - комиссионер реализовал за 300р., в т.ч. ндс 5р. Комиссионер самостоятельно удержал комиссионное вознаграждение и нам на счет перечислил 100р. без НДС если мы заплатим этот НДС у нас будет убыток.
Александр Погребс Главный консультант
12 сентября 2016 в 11:12
Цитата (LanochkaS):нет данных кому комиссионер продал продукцию
Это правонарушение.
Комиссионер должен отчитаться перед Вами за проданный товар. И указать кому и за сколько он его продал. И передать вам счет-фактуру, которую он выдал покупателю.
К тому же Вы сами написали в первоначальном сообщении:
Цитата (LanochkaS):Сегодня получили отчет комиссионера, где несколько позиций было реализовано с НДС.
Вам совсем необязательно знать, кому продал с НДС. Главное, что продал с НДС.

Цитата (LanochkaS):и НДС нам на счет не перечислен
Это не освобождает Вас от налогообложения.
В доход Вы должны включить всю стоимость, за которую комиссионер продал Ваш товар.
И начислить в бюджет НДС, который указал комиссионер.

Цитата (LanochkaS):Комиссионер самостоятельно удержал комиссионное вознаграждение и нам на счет перечислил 100р. без НДС если мы заплатим этот НДС у нас будет убыток.
Еще раз - это не освобождает вас от обязанности уплачивать НДС при продажи комиссионером вашего товара с НДС.
Единственное, что может Вас "спасти" - документальное подтверждение того, что комиссионер сам заплатил этот НДС.

Если комиссионер своими действиями ввел вас в убыток - он должен возместить этот убыток. Для этого есть суд.

Успехов!
12 сентября 2016 в 12:05
Александр Погребс, большое спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер