Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в расчете 6-НДФЛ за 9 месяцев просроченной оплаты НДФЛ

11 сентября 2016 в 14:50
Здравствуйте, подскажите пожалуйста! В связи с отпуском была просрочка по оплате НДФЛ. Как правильно отразить в 6 НДФЛ за 9 месяцев не вовремя оплаченный НДФЛ  за июнь, з/п начислена 30.06.2016, выплачена з/п  и удержан НДФЛ 15.07.2016, а НДФЛ переведен в бюджет 05.09.2016г., в 6 НДФЛ за 2 кв. было отражено стр. 100 начисление з/п за июнь  30.06.2016, стр 110 выплачена з/п 15.07.2016, стр 120  срок перечисления НДФЛ пусто, тоже самое с июлем з/п начислена 31.07.2016г, выплачена з/п и удержан НДФЛ 15.08.2016г., а НДФЛ оплачен 05.09.2016г. как отразить? Заранее спасибо!
Васнецова  2 037 баллов
11 сентября 2016 в 15:39
Здравствуйте,
Для 6-НДФЛ не имеет значения дата оплаты налога.
В строке 120 ставится "нормативная" дата платежа. Для заработной платы будет дата фактической выплаты ЗП плюс один рабочий день. Для отпускных и больничного листа - последний день месяца, в котором эти начисления фактически оплачены.
11 сентября 2016 в 16:52
Здравствуйте, значит в 6 НДФЛ за 2 кв. нужно было показать стр 100  30.06.2016г., стр 110 15.07.2016, строка 120 15.07.2016г. я так понимаю и мне нужно корректировку сдавать? А в 6 НДФЛ за 3 кв. я показываю стр 100 31.07.2016, стр 110 15.08.2016, стр 120 15.08.2016
Sveto4Divny  7 918 баллов, г. Новосибирск
12 сентября 2016 в 08:30
7 баллов Добавить баллы
Алена Е, добрый день.
За 2 квартал вы не должны были включать в расчёт суммы зарплаты за июнь, выплаченные в июле. Сдайте корректировку. А за 3 квартал отразить:
стр 100 30.06.2016
стр 110 15.07.2016
стр 120 18.07.2016 (п.7 ст.6.1 НК РФ)

стр 100 30.07.2016
стр 110 15.08.2016
стр 120 16.08.2016
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер