Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Налоговая декларация по УСН за 2015 год

14 сентября 2016 в 15:50
Добрый день, уважаемые форумчане! Помогите, пожалуйста, новичку проверить декларациюМолюсь 
 Исходные данные: Доходы, без работников.
Сначала считаем доходы нарастающим итогом с начала года:
1 квартал - 323000,00 руб.
2 квартал - 548 097,00  полугодие указываем — 871097,00 руб.
9 месяцев (+970000,00 руб.) — 1841097,00 руб.
за год (+3824540,00) — 5565637,00 руб.
Затем определяем налоговые вычеты (уплаченные взносы):
В 1 квартале уплачен взнос 1% за 2014 год - 45153,13 руб. (строка 140 - 19380)
во 2 квартале заплатили взносы ПФР и в ФОМС, всего — 5795,35 руб ( строка 141 - 25175,00 или 50948,00 ?)
в 3 квартале квартале ничего не оплачивали ( строка 142 - 25175,00 или 50948,00 ?)
в 4 квартале заплатили взносы ПФР и в ФОМС, всего — 16695,00 руб (строка 143 - 41870,00 или 67644,00 ?)
Кроме того, были оплачены авансы УСН: во 2 кв. - 19380 руб. за 1 кв. 2015г, в 3 кв. - 24745 руб., в 4 кв. - 66341 руб. и еще в марте этого года 218000 руб за 2015 год. Чувствую, что есть ошибка, а пока не могу сообразить как правильно. Буду признательна за подсказки!
НКК Консультант
15 сентября 2016 в 15:58
Цитата (_ Мария):Добрый день, уважаемые форумчане! Помогите, пожалуйста, новичку проверить декларацию[-o< 
 Исходные данные: Доходы, без работников.
Сначала считаем доходы нарастающим итогом с начала года:
1 квартал - 323000,00 руб.
2 квартал - 548 097,00  полугодие указываем — 871097,00 руб.
9 месяцев (+970000,00 руб.) — 1841097,00 руб.
за год (+3824540,00) — 5565637,00 руб.
Затем определяем налоговые вычеты (уплаченные взносы):
В 1 квартале уплачен взнос 1% за 2014 год - 45153,13 руб. (строка 140 - 19380)
во 2 квартале заплатили взносы ПФР и в ФОМС, всего — 5795,35 руб ( строка 141 - 25175,00 или 50948,00 ?)
в 3 квартале квартале ничего не оплачивали ( строка 142 - 25175,00 или 50948,00 ?)
в 4 квартале заплатили взносы ПФР и в ФОМС, всего — 16695,00 руб (строка 143 - 41870,00 или 67644,00 ?)
Кроме того, были оплачены авансы УСН: во 2 кв. - 19380 руб. за 1 кв. 2015г, в 3 кв. - 24745 руб., в 4 кв. - 66341 руб. и еще в марте этого года 218000 руб за 2015 год. Чувствую, что есть ошибка, а пока не могу сообразить как правильно. Буду признательна за подсказки!
Добрый день!

1. Уже в выделенном синим не идет арифметика. Больше нигде цифры не проверял, перепроверьте математику, пожалуйста.

2. Выделенное жирным - верно (п. 6.9 Порядка заполнения декларации по УСН, утв. Приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@).
16 сентября 2016 в 08:55
НКК, спасибо за подсказки! Доход в 4 кв. - опечатка, правильно 3724540,00
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер