Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Поставщик неверно рассчитывает НДС

16 сентября 2016 в 09:56
Добрый день! Поставщик постоянно не точно считает НДС в отгрузочных документах, причем в большую сторону (например: 12510,88*18%=2252,00). Исправлять отказывается. Ссылается на то,что документ формирует система и идет пересчет в рубли с евро и ничего руками переделывать не будут. Я не понимаю.Все же должно быть пропорционально. И сама стоимость товара и , соответственно,НДС на него.Причем счет выставляют в евро (стоимость  и НДС-отдельными строками-хорошо).А вот сумму к оплате в рублях (пересчет на день оплаты) ставят общей суммой,без выделения НДС.Нам самим приходится выделять НДС и оплачивать.Пожалуйста,подскажите,как их заставить переделать документы с правильно рассчитанным НДС ( например: 12510,88*18/%=2251,96).И выделять в счете НДС отдельной строкой.Правильно ли мы поступим,если он откажется переделывать доки,к возмещению ставить все-таки 2251,96, а разницу 0,04  списать 91.2/19.03. Другого выхода пока не вижу.Жду помощи,ребята.
irinaalenkina  10 505 баллов, г. Волгоград
16 сентября 2016 в 11:02
Добрый день.
Попробуйте написать претензию с ссылкой на законодательство п. 3 Правил заполнения с/ф (Постановление Правительства № 1137) и письмо Минфина Минфина от 22.04.2014 N 03-07-07/18585.
Цитата (п. 3 Правил заполнения с/ф ):3. Стоимостные показатели счета-фактуры (в графах 4 - 6, 8 и 9) указываются в рублях и копейках (долларах США и центах, евро и евроцентах либо в другой валюте).
Цитата (Письмо Минфина от 22 апреля 2014 г. N 03-07-07/18585):Учитывая изложенное, правило об округлении суммы налога, предусмотренное п. 6 ст. 52 Кодекса, в отношении сумм налога на добавленную стоимость, предъявляемых продавцами покупателям товаров (работ, услуг) и указываемых в счетах-фактурах, не применяется.
Цитата (Брейк):.Правильно ли мы поступим,если он откажется переделывать доки,к возмещению ставить все-таки 2251,96, а разницу 0,04  списать 91.2/19.03.
Я бы провела НДС в той сумме, которая указана в с/ф, ведь согласно НК РФ (ст. 172 ,173 ) основание для отражения входного НДС является документ "счет-фактура" , а согласно с/ф сумма НДС - 2252 руб.
К тому при  стыковки вашей книге покупок и книге продаж вашего поставщика ИНФС сформирует запрос.
16 сентября 2016 в 11:35
irinaalenkina,огромное спасибо  за совет. Помню давно,давно у меня была проверка по НДС. И тогда позиция ИФНС была такая: если НДС рассчитан меньше ,чем надо-они принимают вычет,а если больше,чем надо-снимают весь вычет,даже ,если именно эта сумма указана в сч.ф. поставщика.Как сейчас. Подстраховываюсь получается.Обидно из-за копеек терять   полный вычет по НДС.Как думаете по этому поводу?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
irinaalenkina  10 505 баллов, г. Волгоград
16 сентября 2016 в 11:52
Цитата (Брейк):Как думаете по этому поводу?
У нашей орг-ии есть контрагенты , у которых НДС  считает с небольшой погрешностью (иногда сумма более 1 руб.). Мы проводим согласно данным в счет- фактурах. Компания постоянно проходит  камеральные проверки , недавно закончилась выездная со стороны ИФНС претензий нет.
16 сентября 2016 в 12:35
Ещё раз, спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер