Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возврат от покупателей: отражение в 1С

16 сентября 2016 в 13:01
День добрый!!!!
 Помогите разобраться в такой ситуации - нужно оформить  возврат от покупателей (плательщиков НДС) 
в 1С  оформляю документом "Возврат товаров от покупателя" (покупатель предоставил с/ф)( Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.37))
При это проанализировала книгу покупок и книгу продаж - получается как то не логично....
Например:
51 - 62.02   -  43165,00 - поступил аванс от покупателя 
76.АВ - 68.02 - 6584,49 - начислен НДС с аванса (книга продаж) 
62.01 -90.01 - 43165,00 - реализация покупателю 
62.02 - 62.01 - 43165,00 - зачет аванса
90.03 - 68.02 - 6584,49 - начислен НДС с реализации (книга продаж) 
90.02 - 41.01 - с/с товара 
68.02 - 76.АВ  - 6584,49 - вычет с аванса (книга покупок)
Далее покупатель возвращает часть товара на сумму 12610,00 оформляем возврат от покупателя, проводки следующие:
90.02 - 41.01 - минус с/с товара возвращенная покупателем 
62.01 - 90.01 - минус 12610,00 
90.03 - 19.03 - минус 1923,56 (книга продаж) (код вида операции 02)
62.02 - 62.01- минус 12610,00
68.02 -19.03 - плюс 1923,56 (книга покупок) (код вида операции 03) 
Как то не логично получается , если проанализировать куда цифры попадают в книгу покупок и продаж, у нас все равно к уплате получается вся сумма 6584,49
При этом база по Налогу на прибыль и НДС отличаются на сумму возврата от покупателя ....
Или так и должно быть ?
НКК Консультант
17 сентября 2016 в 13:18
Цитата (Lizabet1976):День добрый!!!!
 Помогите разобраться в такой ситуации - нужно оформить  возврат от покупателей (плательщиков НДС) 
в 1С  оформляю документом "Возврат товаров от покупателя" (покупатель предоставил с/ф)( Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.37))
При это проанализировала книгу покупок и книгу продаж - получается как то не логично....
Например:
51 - 62.02   -  43165,00 - поступил аванс от покупателя 
76.АВ - 68.02 - 6584,49 - начислен НДС с аванса (книга продаж) 
62.01 -90.01 - 43165,00 - реализация покупателю 
62.02 - 62.01 - 43165,00 - зачет аванса
90.03 - 68.02 - 6584,49 - начислен НДС с реализации (книга продаж) 
90.02 - 41.01 - с/с товара 
68.02 - 76.АВ  - 6584,49 - вычет с аванса (книга покупок)
Далее покупатель возвращает часть товара на сумму 12610,00 оформляем возврат от покупателя, проводки следующие:
90.02 - 41.01 - минус с/с товара возвращенная покупателем 
62.01 - 90.01 - минус 12610,00 
90.03 - 19.03 - минус 1923,56 (книга продаж) (код вида операции 02)
62.02 - 62.01- минус 12610,00
68.02 -19.03 - плюс 1923,56 (книга покупок) (код вида операции 03) 
Как то не логично получается , если проанализировать куда цифры попадают в книгу покупок и продаж, у нас все равно к уплате получается вся сумма 6584,49
При этом база по Налогу на прибыль и НДС отличаются на сумму возврата от покупателя ....
Или так и должно быть ?
Добрый день!

С точки зрения методологии учета у Вас:
- НДС к начислению уменьшается на сумму возврата, т.е. 1 923,56 руб.;
- НДС к вычету уменьшается на сумму аванса, ранее зачтенного в счет возврата, т.е. те же 1 923,56 руб.

Т.о., выделенное синим - верно.

Базы по налогам при возврате могут отличаться.
19 сентября 2016 в 08:48
Цитата (НКК):С точки зрения методологии учета у Вас:
- НДС к начислению уменьшается на сумму возврата, т.е. 1 923,56 руб.;
- НДС к вычету уменьшается на сумму аванса, ранее зачтенного в счет возврата, т.е. те же 1 923,56 руб.

Т.о., выделенное синим - верно.
Спасибо большое!!!!
Я правильно понимаю, тот НДС с аванса, который восстановился на сумму 1923,56 должен встать в зачет?
 Вопрос - в какой момент ? При возврате денежных средств покупателю?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
19 сентября 2016 в 10:21
Цитата (Lizabet1976):Спасибо большое!!!!
Я правильно понимаю, тот НДС с аванса, который восстановился на сумму 1923,56 должен встать в зачет?
 Вопрос - в какой момент ? При возврате денежных средств покупателю?
Добрый день!

Вычет данного аванса возможен либо на дату реализации в счет такого аванса (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ), либо на момент возврата аванса при расторжении договора (п. 5 ст. 171, п. 4 ст. 172 НК РФ).
20 сентября 2016 в 05:51
Цитата (НКК):Вычет данного аванса возможен либо на дату реализации в счет такого аванса (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ), либо на момент возврата аванса при расторжении договора (п. 5 ст. 171, п. 4 ст. 172 НК РФ).
День добрый!!! Спасибо!!!!
Мы вернули покупателю деньги. Банковская выписка не формирует проводки по зачету аванса...
Что нужно ещё сделать, чтобы произошел зачет аванс?
НКК Консультант
20 сентября 2016 в 12:02
Цитата (Lizabet1976):День добрый!!! Спасибо!!!!
Мы вернули покупателю деньги. Банковская выписка не формирует проводки по зачету аванса...
Что нужно ещё сделать, чтобы произошел зачет аванс?
Добрый день!

Посмотрите данное обсуждение, пожалуйста:
Как включить в 1С авансовый счет-фактуру в книгу покупок при возврате?
23 сентября 2016 в 13:42
Цитата (НКК):Посмотрите данное обсуждение, пожалуйста:
Как включить в 1С авансовый счет-фактуру в книгу покупок при возврате?
Спасибо!!! Разобралась!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер