Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки при корректировке прибыли

19 сентября 2016 в 15:01
Добрый день. За второй квартал была занижена база по прибыли в результате технической ошибки. В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки? Исправление буду вносить в текущем периоде и подавать уточненку.
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
19 сентября 2016 в 15:09
Цитата (qine):В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки?
Здравствуйте. В результате вашей ошибки вы недоплатили налог на прибыль , значит уточненки не избежать ( п.1 ст. 54 НК ) Штрафа можно избежать, если до подачи уточненной НД доплатить недоимку и пени ( ст. 81 НК )
19 сентября 2016 в 15:13

Спасибо, но вы не ответили на вопрос, меня интересуют проводки.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
19 сентября 2016 в 15:22
Цитата (qine):меня интересуют проводки.
Д 41 К 60 неверная сумма сторно

Д 41 К 60 верная сумма

Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно

Д 90.2 К 41 верная сумма
19 сентября 2016 в 15:27
Спасибо!!!
Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1
И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
19 сентября 2016 в 15:30
Цитата (qine):Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1
И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету
У вас изменится стоимость реализации ? будете исправленный сч.ф составлять ?

Д 10 К 60 сторно

Д 44 К 10 сторно

Д 41 К 60 верная  сумма

Д 90.2 К 41 неверная сумма.

Ну и естественно будут проводки Д 19.3 К 60
19 сентября 2016 в 15:37
Спасибо!!!!!!!!
Стоимость реализации не изменится

Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68?
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
19 сентября 2016 в 15:43
Цитата (qine):Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68?
Если вы работаете в программе, она сама посчитает результаты в месяце корректировки. Что за проводка такая Д 99 К 68 ? Вы не будете этот НДС к вычету принимать? Тогда Д 91.2 К 19.3. Хотя вполне можете принять ( если выполняются условия по ст. 171,172 НК ). Тогда при отражении налога к вычету проводка будет Д 68 К 19.
19 сентября 2016 в 15:55

НДС в этом квартале приму к вычету
Программа сама посчитает прибыль в месяце корректировке, мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить?
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
19 сентября 2016 в 16:04
Цитата (qine):мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить?
Это уже нюансы по работе в программе. Не могу так сходу ответить на этот вопрос.
19 сентября 2016 в 16:08
Важный бух,
Д 10 К 60 сторно 

Д 44 К 10 сторно           уточните, пожалуйста,  сумму, пожалуйста, т. е разницу?

Д 41 К 60 верная  сумма 

Д 90.2 К 41 неверная сумма.       уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  эта проводка нужна?
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
20 сентября 2016 в 08:37
Цитата (qine):Важный бух,
Д 10 К 60 сторно 

Д 44 К 10 сторно           уточните, пожалуйста,  сумму, пожалуйста, т. е разницу? стоимость мпз которую вы списали на затраты

Д 41 К 60 верная  сумма 

Д 90.2 К 41 неверная сумма.       уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  эта проводка нужна?
Доброе утро.
21 сентября 2016 в 09:03
Доброе утро)))

Д 90.2 К 41 неверная сумма.       уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
21 сентября 2016 в 09:30
2 балла Добавить баллы
Цитата (qine): уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06
Еще раз про товар который принят как мпз:

Д 10 К 91.1 восстановление в составе мпз неверное списание

Д 10 К 60 сторно

Д 41 К 60  принятие на учет это мпз в составе товара
21 сентября 2016 в 11:59
Сделала так:
Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно
Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма
Дт 44 Кт 10.06 сторно
Дт44 Кт 10.06 верная
Дт 19.03 Кт 60.01 НДС
Важный бух  76 328 баллов, г. Астрахань
21 сентября 2016 в 12:05
Цитата (qine):Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно
Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма
Дт 44 Кт 10.06 сторно
Дт44 Кт 10.06 верная

Дт 19.03 Кт 60.01 НДС
То есть теперь вы считаете что это мпз, а не товар, как считали ранее ?
21 сентября 2016 в 12:33
У меня и товар и мпз, два разных прихода. Проводки выше написала для мпз.

Для товара: 
Д 41 К 60 неверная сумма сторно 

Д 41 К 60 верная сумма 

Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно 

Д 90.2 К 41 верная сумма
Д 19.03 Кт 60 НДС

Еще раз уточню, боюсь ошибиться, у меня база по прибыли увеличится на сумму ндс, которая ошибочно включилась в себестоимость. Налог считаю для уточненки вручную.

Еще если, можно, уточнить пеню обязательно самим рассчитать, или можно дождаться, когда налоговая начислит и по сверке оплатить?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер