Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДФЛ рассчитанный, недоплаченный и переплаченный

21 сентября 2016 в 11:41
Добрый день, коллеги!
Очень нужна ваша помощь. Мы ООО на УСН 15%. На конец прошлого года образовалась задолженность по НДФЛ, которая образовалась из исчисленного НДФЛ по зарплате и НДФЛ, который в следствии ошибки бухгалтера не был уплачен в бюджет. В начале года бухгалтер, чтобы скрыть свои ошибки уплатила половину НДФЛ, который не был уплачен в бюджет своевременно. Вторая половина так и осталась "висеть". Я начала сводить данные с раскладкой по сотрудникам начислено/удержано/перечислено и обнаружила "нестыковку" в перечисленном НДФЛ в первом месяце этого года. Вопрос теперь в том, как теперь уплатить недоплаченный НДФЛ, за кого его следует уплатить?
юлия79  208 592 балла, г. Омск
21 сентября 2016 в 12:16
Цитата (Рита102):Мы ООО на УСН 15%. На конец прошлого года образовалась задолженность по НДФЛ, которая образовалась из исчисленного НДФЛ по зарплате и НДФЛ, который в следствии ошибки бухгалтера не был уплачен в бюджет. В начале года бухгалтер, чтобы скрыть свои ошибки уплатила половину НДФЛ, который не был уплачен в бюджет своевременно. Вторая половина так и осталась "висеть". Я начала сводить данные с раскладкой по сотрудникам начислено/удержано/перечислено и обнаружила "нестыковку" в перечисленном НДФЛ в первом месяце этого года. Вопрос теперь в том, как теперь уплатить недоплаченный НДФЛ, за кого его следует уплатить?
Добрый день
А справки 2 НДФЛ сданы с данными налог исчислен=удержан=уплачен?Просто недоплачен НДФЛ?Тогда просто перечисляете недостающую сумму,период указываете 2015 год.
21 сентября 2016 в 14:28
По справкам 2-НДФЛ все ровненько. Получается так, в 2015 были начислены и выплачены дивиденды участникам. НО НДФЛ с них был рассчитан и уплачен неверно. Общий НДФЛ верный составил 151981, а уплаченный - 145859. Итого расхождение в 6122 р. В январе бухгалтер решила расплатиться за недоплаченный НДФЛ в сумме 3070 р. А оставшаяся сумма пока не погашена.Вопрос в том, что в этом году мы сдаем 6-НДФЛ и там прописываются все доходы и перечисления в бюджет. Если я сейчас погашу оставшуюся сумму не возникнет ли вопрос у ФНС за что, за кого и за какой период?
юлия79  208 592 балла, г. Омск
21 сентября 2016 в 17:36
Цитата (Рита102):НО НДФЛ с них был рассчитан и уплачен неверно
Т.е. в справке данные неверные?
Сумма исчисленного не 13%?
Цитата (Рита102):Общий НДФЛ верный составил 151981, а уплаченный - 145859
или просто НДФЛ недоплачен?Тогда просто доплатите и период укажите 2015 год
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер