Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет НДС с авансов

21 сентября 2016 в 14:18
ООО на ОСН,
Нам заплатили аванс за поставку товара в 1 квартале, Я их отразила в декларации по НДС в строке 070 раздела 3 и уплатила налог.
Во втором квартале эти авансовые платежи вычла, т.е. отразила в декларации по строке 170 раздела 3, в строке 120 отразила НДС за купленный товар
Пришло требование, что мы завысили вычет НДС, так как итог раздела 8(книга покупок)  и строка 190 раздела 3 должны быть одинаковыми.Но тогда получается 2-ное налогообложение. Тогда в какой строке  за 2 квартал я должна вычесть реализацию оплаченную уже в 1 квартале?
Важный бух  75 963 балла, г. Астрахань
21 сентября 2016 в 14:24
Цитата (BuhuchetIrina):так как итог раздела 8(книга покупок)  и строка 190 раздела 3 должны быть одинаковыми.
Здравствуйте.

16. Общая сумма налога, подлежащая вычету (сумма величин, указанных в строках 120 - 180) конечно должна ровняться итогу книги покупок. Для этого и контрольное соотношение есть ( Письмо ФНС РФ от 23.03.2015 г. №ГД-4-3/4550@ «Контрольные соотношения показателей форм налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость». )

Как раз данные из итоговой суммы книги переносятся в 3 раздел. Ищите ошибку в заполнении НД.
Ирина Ротнова Модератор
21 сентября 2016 в 14:26
Добрый день!
Уважаемый автор вопроса, когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер