Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уточненная декларация по НДС за прошедший период

22 сентября 2016 в 20:33
Добрый день! ИП на ОСНО сдал декларацию по НДС за первый квартал 16 г. с технической ошибкой: два счф. попутаны номерами, т.е. сумма № 4 вписана в № 5 в кн.покупок  и наоборот. Пояснения  ГНИ были поданы, но программа "Налогоплательщик ЮЛ" их не приняла и ГНИ просит подать  срочно уточненную  декларацию. Что для этого надо сделать? Надо ли начинать с журнала полученных сч-фактур и как это сделать? Убрать прежние и вписать новые данные или ввести данные в части корректировочных, чтобы кн.покупок была исправлена? Как это все сделать, чтобы подать уточненку?
Александр Погребс Главный консультант
23 сентября 2016 в 18:14
Добрый день!
Цитата (Ната_2010_20157):Пояснения  ГНИ были поданы, но программа "Налогоплательщик ЮЛ" их не приняла
Странно, должны были принять.
Хотя, если вы меняли суммы, тогда да, нужна уточненка.
Нужно было (если возможно) менять не суммы, а реквизиты счетов-фактур...
Но что теперь об этом...

Цитата (Ната_2010_20157):ГНИ просит подать  срочно уточненную  декларацию.
Значит, нужно срочно сдать уточненку.

Цитата (Ната_2010_20157):Что для этого надо сделать? Надо ли начинать с журнала полученных сч-фактур и как это сделать? Убрать прежние и вписать новые данные или ввести данные в части корректировочных, чтобы кн.покупок была исправлена? Как это все сделать, чтобы подать уточненку?
Поскольку значащие цифр по налогу у Вас не поменяются, делаете точно такую же декларацию, как первичную, только со следующими отличиями:
1) в титульном листе ставите номер корректировки "001"; 
2) разделы 1-7 повторяете в точности, как были;
3) раздел 8 делаете "правильным", т.е. ошибочные счета-фактуры вписываете с правильными цифрами и повторяете все остальные счета-фактуры; признак актуальности ставите "0", т.е. прежние сведения "неактуальные";
4) разделы 9 - 12 (те, которые были в первичной декларации) делаете сокращенными - на одной страничке с указанием только шапочных данных и признака актуальности "1", т.е. прежние сведения актуальны.

Есть вариант покороче - через доплист к книге покупок. Его бы я Вам советовал делать только в том случае, когда счетов -фактур в книге покупок слишком много. Чтобы их не повторять, раздел 8 делаете с признаком актуальности "1" и оставляете без изменений (так же, как я писал для разделов 9 - 12).
И добавляете приложение 1 к разделу 8.
В нем всего 4 позиции: 
- два счета-фактуры с неправильными цифрами, которые ставите с минусом (чем аннулируете неправильные записи);
- два этих же счета фактуры, но уже с правильными данными.
Код признака актуальности для приложения 1 ставите "0".

Вот такой алгоритм внесения изменений.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер