Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение между данными деклараций по НДС и налогу на прибыль

23 сентября 2016 в 10:12
Добрый день, дорогие коллеги!
Помогите решить проблему, столкнулась с этим впервые. В 2м квартале была проведена реализация для детского дома в рамках благотворительного проекта, когда подавали декларацию по НДС, данную реализацию включили в книгу продаж, а в декларацию по налогу на прибыль в строку 010 ее не поставили. В связи с этим теперь имеется расхождение между декларациями. Меня берут сомнения правильно ли мы все сделали?
БухОнлайн Редакция
24 сентября 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
НДС «под колпаком», или всеобщая камералка 26 декабря 2014
Решения судов за ноябрь 2014 года: отчетность в ПФР, налоговые проверки, НДФЛ с матвыгоды по займу, расчет больничных пособий 24 декабря 2014
Решения арбитражных судов за сентябрь 2015 года: списание расходов на ГСМ, учет суточных при загранкомандировке, использование факсимиле в счете-фактуре 29 октября 2015
Учетная политика организации в целях налогообложения на 2015 год 6 апреля 2015

Вопросы на форуме
Расхождения между данными декларации по налогу на прибыль за 2015 год и декларациями по НДС за 1, 2, 3 и 4 кварталы 14 апреля 2016
Расхождение между данными строки 4111 в форме 4 и в строке 010 листа 02 декларации по налогу на прибыль 25 мая 2016
Требование из налоговой о пояснении расхождения выручки в декларации по НДС и налогу на прибыль 12 июля 2016
Требование о предоставлении пояснений в ФНС за 2014 год при расхождении между суммой НДС и выручкой 1 сентября 2016
Пользователю помогла эта информация.
НКК Консультант
24 сентября 2016 в 11:10
Цитата (HelenVolf):Добрый день, дорогие коллеги!
Помогите решить проблему, столкнулась с этим впервые. В 2м квартале была проведена реализация для детского дома в рамках благотворительного проекта, когда подавали декларацию по НДС, данную реализацию включили в книгу продаж, а в декларацию по налогу на прибыль в строку 010 ее не поставили. В связи с этим теперь имеется расхождение между декларациями. Меня берут сомнения правильно ли мы все сделали?
Добрый день!

Вы ошибочно включили стоимость переданного в порядке благотворительности товара в состав налоговой реализации для целей НДС.
Такая реализация НДС не облагается (пп. 12 п. 3 ст. 149 НК РФ), т.е. отражается в разделе 7 декларации, а вычет НДС по данному товару не применяется (пп. 1 п. 2 ст. 170 НК РФ).
Если НДС к уплате не занижен в связи с неверным отражением передачи товара, то уточненку можно не подавать (п. 1 ст. 81 НК РФ).

В налоговой декларации по налогу на прибыль данная передача не отражена, что является верным.
26 сентября 2016 в 05:31
НКК, Cпасибо большое за помощь.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер