Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибка в расчете удельного веса выручки по необлагаемым НДС операциям

Ирина Балерина (автор вопроса)  111 баллов, г. Челябинск
26 сентября 2016 в 14:54
Добрый день!

ООО нс ОСНО, выдаем займы (процентные).
Налоговая запросила документы и справки-расчеты по разделу 7 декларации по НДС.

Стала готовить документы, нашла копеечную ошибку при расчете удельного веса выручки по необлагаемым НДС операциям.

Когда делила сумму процентов на сумму выручки (выручка без НДС плюс проценты),в бух. справке вместо 15,56 написала 15,58%.

Из-за этого сумма НДС, относимого на затраты, ошибочно увеличена на рубль. Сама сумма НДС на затраты меньше тысячи рублей.

Справка расписана по цифрам достаточно подробно, ошибку в сотых тоже видно, если будут пересчитывать.

Оставить как есть из-за незначительности суммы? Или поправить на 15,56% в справке, тогда не пойдет НДС. 

Спасибо.
НКК Консультант
27 сентября 2016 в 15:43
Цитата (Ирина Балерина):Добрый день!

ООО нс ОСНО, выдаем займы (процентные).
Налоговая запросила документы и справки-расчеты по разделу 7 декларации по НДС.

Стала готовить документы, нашла копеечную ошибку при расчете удельного веса выручки по необлагаемым НДС операциям.

Когда делила сумму процентов на сумму выручки (выручка без НДС плюс проценты),в бух. справке вместо 15,56 написала 15,58%.

Из-за этого сумма НДС, относимого на затраты, ошибочно увеличена на рубль. Сама сумма НДС на затраты меньше тысячи рублей.

Справка расписана по цифрам достаточно подробно, ошибку в сотых тоже видно, если будут пересчитывать.

Оставить как есть из-за незначительности суммы? Или поправить на 15,56% в справке, тогда не пойдет НДС. 

Спасибо.
Добрый вечер!

Я бы оставил как есть, т.к. эта ошибка вряд ли приведет к проблемам. Получается, что у Вас переплата НДС, т.е. обязанности подавать уточненку по этому налогу нет (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Что касается налога на прибыль, то он занижен на 20 копеек, что вряд ли приведет к налоговым проблемам.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер