Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение суммы НДФЛ в строке 140 расчета 6-НДФЛ

26 сентября 2016 в 20:30
Добрый вечер. Расчетный показатель НДФЛ при умножении суммы в строке 130 на 13% получается 1355 , а реально в бюджет перечислили 1354. Какую сумму мне нужно указать в форме 6- НДФЛ ? Ту, которая была перечислена? Или же та, которая была посчитана?
viplook  0 баллов
26 сентября 2016 в 21:21
Добрый день, в строке 140 вы указываете фактически удержанную сумму.
ПомБух  60 277 баллов, г. Челябинск
27 сентября 2016 в 06:33
16 баллов Добавить баллы
Здравствуйте.
Цитата (mongo):Расчетный показатель НДФЛ при умножении суммы в строке 130 на 13% получается 1355 
Исчисление сумм налога производится по каждому сотруднику нарастающим итогом с начала налогового периода с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога (п.3 ст.226 НК РФ). После этого исчисленный по каждому сотруднику НДФЛ  суммируется в строке 140. Поэтому ни какого "расчётного показателя НДФЛ" в принципе нельзя получить путём умножения суммы в строке 130 на 13%.
Цитата (mongo):Какую сумму мне нужно указать в форме 6- НДФЛ ? Ту, которая была перечислена? Или же та, которая была посчитана?
Ни ту, ни другую. Ответ на вопрос содержится в самом названии строки 140: "Сумма удержанного налога".
"Посчитанная" сумма НДФЛ отражается в строке 040 первого раздела 6-НДФЛ, а перечисленная сумма налога к 6-НДФЛ вообще не имеет ни каого отношения.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер