Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как правильно списать реализацию, которая не будет оплачена контрагентом?

28 сентября 2016 в 10:45
Добрый день!
Сложилась следующая ситуация:
ООО на ОСНО оказало транспортные услуги.Счет-фактура и акт выполненных работ переданы контрагенту. В ходе перевозки был нанесен ущерб и согласно договору данная перевозка не будет оплачена нам. Нам выставлена претензия, с которой мы согласны и оплатили ее. Акт контрагент подписывать отказывается. Нужно  ли показывать данную сч-ф в книге продаж и как эту сумму списать? Первый раз с сталкиваюсь с такой ситуацией.
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
28 сентября 2016 в 11:47
Цитата (Mirakl-64):ООО на ОСНО оказало транспортные услуги.Счет-фактура и акт выполненных работ переданы контрагенту. В ходе перевозки был нанесен ущерб и согласно договору данная перевозка не будет оплачена нам. Нам выставлена претензия, с которой мы согласны и оплатили ее. Акт контрагент подписывать отказывается. Нужно  ли показывать данную сч-ф в книге продаж и как эту сумму списать? Первый раз с сталкиваюсь с такой ситуацией.
Здравствуйте. У вас мотивированный отказ от услуги (п. 1 и 2 ст. 720 ГК РФ). 

Д 91.2  К 76.2 отразили претензию
Д 76.2 К 51 оплатили претензию

Больше никаких проводок не отражаете.
28 сентября 2016 в 12:03
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. У вас мотивированный отказ от услуги (п. 1 и 2 ст. 720 ГК РФ). 

Д 91.2  К 76.2 отразили претензию
Д 76.2 К 51 оплатили претензию

Больше никаких проводок не отражаете.
в том то все и дело, что претензия никак не затрагивает сумму перевозки. Я ее провела и отнесла на расходы 76.2 счет закрылся
Но вот как быть с Дт 62.1-Кт 90.1
                                Дт 90.3-Кт 68.2
Дт 62.1- у меня не закроется, т.к покупатель его не будет оплачивать и с ндс что делать так и не поняла?

или мне вообще удалить документы по реализации, но ведь перевозка то была на самом деле
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
28 сентября 2016 в 12:05
Цитата (Mirakl-64):с Дт 62.1-Кт 90.1
                                Дт 90.3-Кт 68.2
Дт 62.1- у меня не закроется, т.к покупатель его не будет оплачивать и с ндс что делать так и не поняла?
Полагаю речь идет о перевозке текущего года. ( ПБУ 22/2010)

Д 62.1 К 90.1 сторно
Д 90.3 К 68.2 сторно ( доп.лист к книге покупок)
28 сентября 2016 в 12:16
Цитата (Важный бух):Полагаю речь идет о перевозке текущего года. ( ПБУ 22/2010)

Д 62.1 К 90.1 сторно
Д 90.3 К 68.2 сторно ( доп.лист к книге покупок)
Да, август текущего года. Т.е получается, что не нужно списывать за счет собственных средств? Заранее прошу за глупые вопросы, но мне не совсем понятно.
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
28 сентября 2016 в 12:17
Цитата (Mirakl-64):. Т.е получается, что не нужно списывать за счет собственных средств?
Конечно не нужно. Сразу же написала: У вас мотивированный отказ от услуги (п. 1 и 2 ст. 720 ГК РФ).
28 сентября 2016 в 12:25
Цитата (Важный бух):Конечно не нужно. Сразу же написала: У вас мотивированный отказ от услуги (п. 1 и 2 ст. 720 ГК РФ).
Спасибо Вам большое, что уделили время. Не знаю чтобы я вообще делала, всегда нахожу здесь ответы на непонятные вопросы.Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер