Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Может ли сумма удержанного налога по строке 070 в расчете 6-НДФЛ не совпадать с реальными перечислениями налога?

29 сентября 2016 в 13:03
Добрый день.
Вопрос по отчету 6-ндфл,
если посчитан налог верно, а уплатили меньше или больше, этой суммы, то значение строки 070 сумма удержанного налога будет отличаться от сумм которые прошли по банку. Отклонения небольшие, это сильно страшно?
Вообще кому-нибудь налоговая уже задавала вопросы по этому отчету?
Nataly S Консультант
29 сентября 2016 в 21:59
Добрый день.
Цитата (бухгалтер в декрете):
Вопрос по отчету 6-ндфл,
если посчитан налог верно, а уплатили меньше или больше, этой суммы, то значение строки 070 сумма удержанного налога будет отличаться от сумм которые прошли по банку.
Понятия "посчитан" и "удержан" - разные понятия, поэтому давайте определимся с тремя суммами: НДФЛ исчисленный, НДФЛ удержанный и НДФЛ перечисленный.
НДФЛ исчисленный и перечисленный не совпадают, а НДФЛ удержанный и перечисленный совпадают?

Цитата (бухгалтер в декрете):Вообще кому-нибудь налоговая уже задавала вопросы по этому отчету?
Если НДФЛ перечисленный меньше, чем налог удержанный, ФНС требует доплатить налог.
3 октября 2016 в 13:29
Например в июне у нас было исчислено и удержано 100 000, а перечислено 90 000 ндфл, а в июле исчислено и удержано 80 000, а перечислено 100 000.
Я так понимаю теперь надо выровнять перечисления, чтобы нарастающим итогом исчислено, удержано и перечислено были все равны.
Соответственно в карточке 2 ндфл по некоторым сотрудникам будет например в июне недоплата ндфл, в июле переплата, а августе суммы  исчислено, удержано и перечислено ндфл нарастающим итогом с начала года одинаковы.
 Не должны к нам быть большие претензии налоговиков?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
3 октября 2016 в 19:48
5 октября 2016 в 11:22
Спасибо, как посоветуете поступить, суммы не такие огромные как в указанных письмах) наверное оставить как есть и в будущем так не делать
Nataly S Консультант
5 октября 2016 в 11:33
Не учитывайте переплату при перечислении налога в последующих месяцах, а в дальнейшем платите рубль в рубль.
5 октября 2016 в 12:01
Спасибо, в справках 2-ндфл, которые будем сдавать на сотрудников в след году за 2016, эти переплаты  нигде не отразятся, т.к там итоговые суммы за год.
А вот   в регистре налогового учета по ндфл сотрудника, их тогда редактировать вручную и в отчете 6-нфдл тоже вручную убирать? А эти суммы переплат безвозвратно канут в бюджет?
Вложение:
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер