Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить выплату отпускных в форме 6-НДФЛ?

29 сентября 2016 в 17:56
Добрый день.
Стала заполнять 6-НДФЛ и столкнулась со следующей ситуацией. Сотрудникам начислили и выдали отпускные 30 июня. Отпуска с 04 и с 05 июля 2016г. 
Как правильно заполнить строки 100, 110 и 120 в этой ситуации? Можно написать 100 - 30.06.2016, 110 - 30.06.2016 и 120 - 31.07.2016? 
Ведь этот расчет заполняется нарастающим итого? А программа ставит и в 100 и в 110 строках - 01.07.2016. Разве это правильно?
Помогите разобраться.
Спасибо.
HelG  6 092 балла, г. Москва
29 сентября 2016 в 18:16
28 баллов Добавить баллы
Цитата (zesta):Добрый день.
Стала заполнять 6-НДФЛ и столкнулась со следующей ситуацией. Сотрудникам начислили и выдали отпускные 30 июня. Отпуска с 04 и с 05 июля 2016г. 
Как правильно заполнить строки 100, 110 и 120 в этой ситуации? Можно написать 100 - 30.06.2016, 110 - 30.06.2016 и 120 - 31.07.2016? 
Ведь этот расчет заполняется нарастающим итого? А программа ставит и в 100 и в 110 строках - 01.07.2016. Разве это правильно?
Помогите разобраться.
Спасибо.
Добрый день!

Вы отражаете эти отпускные во 2 разделе в расчете 6-НДФЛ за 2 квартал, так как выплата у вас идет 30.06.2016
строка 100 30.06.2016
строка 110 30.06.2016  
С отпускных удержанный НДФЛ следует перечислить не позднее последнего числа месяца, в котором они выплачены (пункт 6 ст. 226 НК РФ).
Вы перечислили отпускные  в последний день месяца 30.06.2016
строка 120  30.06.2016
29 сентября 2016 в 20:39
А если за второй квартал эти отпускные не вошли в расчет? Сдать уточненку?
Спасибо
Nataly S Консультант
29 сентября 2016 в 21:51
Здравствуйте.
Цитата (zesta):А если за второй квартал эти отпускные не вошли в расчет? Сдать уточненку?
Отпускные, выплаченные в июне, должны отражаться в отчетности за полугодие и в разделе 1, и в разделе 2.
Сдайте уточненку, чтобы не было штрафа по статье 126.1 НК РФ. Успейте исправить ошибку до того, как ФНС ее обнаружит.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер