Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение заработной платы за первую половину месяца в расчете 6-НДФЛ

Мама Катя (автор вопроса)  162 балла, г. Тула
3 октября 2016 в 15:07
Добрый день! Буду очень благодарна за ответ.  Прочитав статью "Новый расчет 6-НДФЛ для налоговых агентов: разбираемся с особенностями заполнения и сдачи в инспекцию" от 27/11/15, возник вопрос - правильно ли заполнена декларация? 15/09/16 - был начислен и выплачен (на карту) аванс за сентябрь 2016  в сумме 20 тыс. руб. (сумма условная).
30/09/16 - был начислен и выплачен (на карту) окончательный расчет за сентябрь 2016  в сумме 21 тыс. руб. (сумма также условная). Тогда же - 30/09/16  начислен и уплачен в бюджет НДФЛ в сумме 5330 руб. Правильно ли в строках 100, 110 и 120  указать дату 30/09/16, в строке 130 сумму 41000, в строке 140 сумму 5330 руб? Выплата аванса отдельно ведь нигде не отражается? (Для упрощения расчета будем считать, что налоговыми вычетами сотрудник не пользуется).
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
3 октября 2016 в 16:46
Мама Катя, добрый день, правильно. Аванс (а точнее зп за первую половину месяца) отдельно не заполняется. Только общей суммой за весь месяц, как и НДФЛ с аванса.
Nataly S Консультант
4 октября 2016 в 00:52
Здравствуйте.

Заработная плата за первую половину месяца отражается в 6-НДФЛ отдельным блоком только в случае ее выплаты в последний календарный день месяца или позднее.
Цитата (Мама Катя):15/09/16 - был начислен и выплачен (на карту) аванс за сентябрь 2016  в сумме 20 тыс. руб. (сумма условная).
30/09/16 - был начислен и выплачен (на карту) окончательный расчет за сентябрь 2016  в сумме 21 тыс. руб. (сумма также условная). Тогда же - 30/09/16  начислен и уплачен в бюджет НДФЛ в сумме 5330 руб. Правильно ли в строках 100, 110 и 120  указать дату 30/09/16, в строке 130 сумму 41000, в строке 140 сумму 5330 руб? Выплата аванса отдельно ведь нигде не отражается?
В данном случае в строке 130 нужно указать начисленную за весь сентябрь заработную плату, а в строке 140 - удержанный НДФЛ.
Мама Катя (автор вопроса)  162 балла, г. Тула
4 октября 2016 в 11:21
Добрый день! Большое спасибо за ответы! Теперь все понятно на 100 процентов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер