Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление пояснений в налоговую по поводу возникновения НДС, подлежащего восстановлению

4 октября 2016 в 12:02
Добрый день.
По результатам деятельности предприятия возник НДС, подлежащий восстановлению.
Мы оплатили товар в 4 квартале 2015 г. Поставщик выдал СФ на аванс. Данная сумма НДС попала в Декларацию.
В 1 квартале 2016 г. произошла отгрузка. Соответственно эта сумма тоже попадает в Декларацию как сумма налога, подлежащая восстановлению.
Но СФ на аванс был выписан одной суммой, а отгрузку Поставщик разбил на несколько ТН и Счетов-фактур.
Налоговая прислала требование пояснить сумму указанную в строке 080 разд.3 Декларации. Т.е. в Книге покупок стоит несколько СФ на отгрузку, а в книге продаж
эти же суммы в одном СФ на аванс.
Как лучше пояснить налоговой данную ситуацию?
Просто ответить письмом с пояснением, что СФ на аванс и сумма по Счетам-Фактурам на отгрузку совпадают? Что это одна и та же сделка?
Спасибо
НКК Консультант
5 октября 2016 в 12:07
Цитата (КсенияИгоревна):Добрый день.
По результатам деятельности предприятия возник НДС, подлежащий восстановлению.
Мы оплатили товар в 4 квартале 2015 г. Поставщик выдал СФ на аванс. Данная сумма НДС попала в Декларацию.
В 1 квартале 2016 г. произошла отгрузка. Соответственно эта сумма тоже попадает в Декларацию как сумма налога, подлежащая восстановлению.
Но СФ на аванс был выписан одной суммой, а отгрузку Поставщик разбил на несколько ТН и Счетов-фактур.
Налоговая прислала требование пояснить сумму указанную в строке 080 разд.3 Декларации. Т.е. в Книге покупок стоит несколько СФ на отгрузку, а в книге продаж
эти же суммы в одном СФ на аванс.
Как лучше пояснить налоговой данную ситуацию?
Просто ответить письмом с пояснением, что СФ на аванс и сумма по Счетам-Фактурам на отгрузку совпадают? Что это одна и та же сделка?
Спасибо
Добрый день!

Выделенное синим - верно. Вы отлично расписали это пояснение в описании условия ситуации в данной теме, так что просто копируйте в письмо этот текст с добавлением конкретных сумм, дат, реквизитов поставщика и счетов-фактур и все.
5 октября 2016 в 14:34
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер