Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС с авансов у продавца

Анаталес (автор вопроса)  1 балл, г. Ростов-на-Дону
4 октября 2016 в 19:58
Здравствуйте, уважаемые специалисты!
Прошу помочь мне в следующем.
Наша организация-строительная. Заключили договор на строительство объекта сроком 1,5 года.  Во 2 кв.получили предоплату в размере 36 млн. Выполнения закрываются ежемесячно формами КС-2, КС-3. Все просто. В том же  квартале выполнили объемов на 13 млн.
Я выставила 2 сф. покупателю:
1. на аванс 36 млн. НДС 18/118 5 491 525
2. на реализацию 13 млн. НДС 1 983 051
Внесла  две записи в книгу продаж на эти суммы
В книгу покупок сделала запись на сумму НДС 1 983 051
Сейчас закрываю 3 кв.
И ситуация следующая: авансы -80 млн. , выполнение- 60млн.
Аналогично-

книга продаж- 80 млн. НДС- 12 203 390
60 млн- 9 152 542
Книга покупок- 60 млн- 9 152 542
Книга покупок-НДС (5 941 525- 1983 051) с прошлого квартала=3 508 474
Получается, я ежеквартально уплачиваю с авансов, и по логике, в книгу покупок 3 квартала я должна взять еще  в  вычет разницу между авансом и реализацией 2 квартала?  Так уравняются выполнения и уплаты в итог договора.
Прошу подсказать мне, правильно ли я мыслю.
Благодарю.




юлия79  208 569 баллов, г. Омск
4 октября 2016 в 20:11
Цитата (Анаталес):в книгу покупок 3 квартала я должна взять еще  в  вычет разницу между авансом и реализацией 2 квартала? 
Добрый вечер
Да,только  в случае,если в 3 квартале была реализация на 36-13=23 млн.руб,кот.остались висеть на авансах на начало 3 квартала.
Анаталес (автор вопроса)  1 балл, г. Ростов-на-Дону
4 октября 2016 в 20:34
юлия79, получается, эти 36 , скажем так, недоработанный аванс 2 квартала входит в выполнение 3 квартала, т.е. входит в эту сумму 60 млн. и сф по выполнению будут одна- на 60 млн....как тогда?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  208 569 баллов, г. Омск
4 октября 2016 в 20:45
Цитата (Анаталес):получается, эти 36 , скажем так, недоработанный аванс 2 квартала
Почему 36?
Цитата (Анаталес):Во 2 кв.получили предоплату в размере 36 млн. Выполнения закрываются ежемесячно формами КС-2, КС-3. Все просто. В том же  квартале выполнили объемов на 13 млн.
36-13=23.Т.е. это сальдо по Кт 62.02 на 01.07
Цитата (Анаталес):недоработанный аванс 2 квартала входит в выполнение 3 квартала, т.е. входит в эту сумму 60 млн. и сф по выполнению будут одна- на 60 млн....как тогда?
Значит,в книгу продаж попадет сумма на 60 млн,как отгрузка и в книгу покупок 23 млн(точнее сумма НДС с нее),как зачет с полученного аванса.
Анаталес (автор вопроса)  1 балл, г. Ростов-на-Дону
4 октября 2016 в 20:58
юлия79, о да, конечно же, 23, я ошиблась.
Спасибо Вам за помощь! Удачи Вам!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер