Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Очередность заполнения блоков в разделе 2 формы 6-НДФЛ

5 октября 2016 в 07:44
Добрый день, подскажите, пожалуйста, как заполнить раздел 2 в 6-ндфл, интересует очередность.
3 августа были выданы отпускные, ндфл удержан и перечислен 3 августа, в платежке указали МС.08.2016
в 6-ндфл это будет так: 
03.08.2016
03.08.2016
31.08.2016
4 августа выдали зарплату за июль, в этот же день перечислили ндфл, в платежке указали МС.07.2016,
в 6-ндфл это будет так:
31.07.2016
04.08.2016
05.08.2016.

В разделе 2 я сначала указала зарплату, т.е. 31.07.2016 - 04.08.2016  -05.08.2016,
а затем отпускные, т.е. 03.08.2016 - 03.08.2016 - 31.08.2016.

Подскажите, пожалуйста, как заполнить правильно очередность, следует ли учитывать при этом даты перечисления НДФЛ.

Спасибо.
Старцева Ольга  62 556 баллов, г. Пермь
5 октября 2016 в 08:38
85 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (rgs):Подскажите, пожалуйста, как заполнить правильно очередность, следует ли учитывать при этом даты перечисления НДФЛ.
Вот Вам может помочь:
http://www.buhonline.ru/pub/comments/2015/11/10505
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1472299#1472299
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1488392#1488392

Цитата (Приказ ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):
IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц"
4.1. В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
4.2. В Разделе 2 указывается:
по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;
по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;
по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно.
5 октября 2016 в 09:03
спасибо большое
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер