Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Данные по больничному в расчете 6-НДФЛ

irichka (автор вопроса)  60 баллов, г. Котельниково
5 октября 2016 в 11:21
Добрый день! Работник был на больничном с 01.07 по 26.09.16г. Принёс больничный в сентябре, заработная плата 5 октября. Я сделала  начисления например: заботная плата за сентябрь (1812) + больничный 20784 минус вычет на 1 ребенка (1400*3(месяца)=4200) =18396*13%=2391руб. к получению 20205 Вопрос: в 6ндфл с какой суммой ндфл я должна поставить по больничному?
Александр Погребс Главный консультант
6 октября 2016 в 11:37
Добрый день!
Цитата (irichka):Работник был на больничном с 01.07 по 26.09.16г. Принёс больничный в сентябре, заработная плата 5 октября. Я сделала  начисления например: заботная плата за сентябрь (1812) + больничный 20784 минус вычет на 1 ребенка (1400*3(месяца)=4200) =18396*13%=2391руб. к получению 20205 Вопрос: в 6ндфл с какой суммой ндфл я должна поставить по больничному?
Давайте считать.

Выплачиваемая зарплата показывается отдельно от больничного. Отичаются строкой 100.
По зарплате это будет 30.09.2016, а у больничного - дата выплаты по этому больничному. Если в октябре, тогда в октябре и показываете (т.е., в 6-НДФЛ за год).

Соответственно, нужно распределить сумы вычетов.
Сначала идет зарплата (у нее более ранняя дата фактического получения доходов - исхожу из того, что больничный выплатили вместе с зарплатой в первых числах октября, если не так, напишите. пересчитаем).
Зарплата = 1812, вычетов намного больше, значит по зарплате вычет = 1812, НДФЛ нет.
строка 100 = 30.09.2016;                                                             строка 030 = 1812;
строка 110 = дата фактической выплаты зарплаты;      строка 040 = 0 
строка 120 = следующий рабочий день.


Остальное - больничные. Вычета у них остается: 4200 - 1812 = 2388.
Расчет НДФЛ: (20784 - 2388) х 13% = 18396 х 13% = 2391
строка 100 = дата фактической выплаты по больничному;        строка 030 = 20784;
строка 110 = дата фактической выплаты по больничному;        строка 040 = 2391 
строка 120 = последний день октября.


Зарплата, соответствующий кусок вычета и 0 по НДФЛ войдут в первую часть 6-НДФЛ за 9 месяцев, а вот остальное - в первую часть 6-НДФЛ за год. 

Посмотрите еще:
http://www.buhonline.ru/pub/news/2016/9/11480

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер