Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение сентябрьской заработной платы, выплаченной в сентябре, в расчете 6-НДФЛ

5 октября 2016 в 11:21
Здравствуйте, подскажите как мне отражать в отчете 6 НДФЛ зп за сентябрь выплаченную 30.09.2016 . Ситуация такая :30.09.2016 выплатили зп за сентябрь в сумме (например)1 800 000, НДФЛ с нее перечислили 03.10.2016. Вопрос: уменьшаю ли я сумму удержанного налога в отчете за 3 квартал на сумму НДФЛ с зп за сентябрь,и соответственно не отражаю во 2 разделе?
НКК Консультант
6 октября 2016 в 11:37
Цитата (ЕвгенияР):Здравствуйте, подскажите как мне отражать в отчете 6 НДФЛ зп за сентябрь выплаченную 30.09.2016 . Ситуация такая :30.09.2016 выплатили зп за сентябрь в сумме (например)1 800 000, НДФЛ с нее перечислили 03.10.2016. Вопрос: уменьшаю ли я сумму удержанного налога в отчете за 3 квартал на сумму НДФЛ с зп за сентябрь,и соответственно не отражаю во 2 разделе?
Добрый день!

В разделе 1 формы 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 г. (вопрос № 6 из Письма ФНС России от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@):
- в строке 040 отражается сумма НДФЛ, исчисленная с зарплаты за сентябрь, выплаченной в октябре;
- в строке 070 данная сумма НДФЛ не отражается, также как не отражается выплата данной зарплаты и перечисление НДФЛ в разделе 2.
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
6 октября 2016 в 11:47
Добрый день.
Цитата (НКК):вопрос № 6 из Письма ФНС России от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@
Вопрос 6 из вышеуказанного письма касается зарплаты июня, выплаченной в июле. А у ТС зарплата начислена и выплачена в сентябре. Поэтому НДФЛ удержан в сентябре и должен попасть в строку 070 в отчете за 9 месяцев. Во 2-й раздел я тоже включаю зарплату, выплаченную в последний день квартала.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
6 октября 2016 в 11:59
Цитата (Sveto4Divny):Вопрос 6 из вышеуказанного письма касается зарплаты июня, выплаченной в июле. А у ТС зарплата начислена и выплачена в сентябре. Поэтому НДФЛ удержан в сентябре и должен попасть в строку 070 в отчете за 9 месяцев. Во 2-й раздел я тоже включаю зарплату, выплаченную в последний день квартала.
Добрый день!

Большое спасибо, что обратили внимание! Пропустил тот факт, что зарплата выплачена в сентябре, а не в октябре. Прошу прощения.
В таком случае, действительно, удержанный при выплате зарплаты НДФЛ отражается в строке 070, а выплаченная в сентябре зарплата попадает в раздел 2.
6 октября 2016 в 13:38
Sveto4Divny, спасибо вам за ответ! В итоге я так и сделала.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер