Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление цессии в 1С 8.3 у цессионария

7 октября 2016 в 10:06
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста. Мы - цессионарий. По договору цессии приобрели право требования стоимостью 2 000 000 рублей за 1900 000 рублей.
В программе 1С 8.3 Бухгалтерия сделали след. проводки:
Дт 58 Кт 76 (цедент) приобретено право требования на сумму 1900 000
Дт 76 Кт 51 оплатили цеденту
Дт 51 Кт 76 (должник) поступили ден. ср-ва от должника 1000 000
Дт 51 Кт 76 (должник) поступили ден. ср-ва от должника 1000 000
Дт 76 (должник) Кт 91.01 (прочие операционный доходы (расходы)) учтена в составе доходов сумма погашенной задолженности 1000 000
Дт 91.02 (прочие операционные доходы (расходы)) Кт 58 (цедент) учтена в составе расходов сумма погашенной задолженности 1000 000
Дт 76 (должник) Кт 91.01 (прочие операционный доходы (расходы)) учтена в составе доходов сумма погашенной задолженности 1000 000
Дт 91.02 (прочие операционные доходы (расходы)) Кт 58 (цедент) учтена в составе расходов сумма погашенной задолженности 900 000
Далее документом "Отражение начисления НДС" начислили НДС с превышения дохода:
Дт 91.02 (прочие операционные доходы (расходы)) Кт 68.02 начислен НДС с превышения дохода 15254,24
При экспресс проверке 1С запросила создать сч-ф - создали.
Правда, сомневаемся, какой код вида операции:
01 - реализация товаров, работ, услуг или 14 - реализация прав пп1-1 ст 155 НК РФ?
Теперь ошибка - Соответствие в БУ суммы прочих облагаемых НДС доходов сумме начисленного НДС
Предмет контроля: "В данных бухгалтерского учета сумма прочих доходов, облагаемых НДС (Кт 91.01), должна соответствовать сумме начисленного НДС с этих доходов. Отклонения могут быть связаны только с наличием в учетной политике предприятия положения о неначислении НДС по суммовым разницам (до 01.10.2011) или с наличием операций по зачету полученных авансов от покупателей в иностранной валюте. В процессе проверки анализируются следующие виды прочих доходов: - Безвозмездное получение имущества, работ, услуг, имущественных прав - Сдача имущества в аренду или субаренду - Реализация основных средств - Реализация объектов строительства - Реализация нематериальных активов - Реализация прочего имущества - Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)"
 Результат проверки: По данным результата анализа оборотов счета 91 выявлено несоответствие суммы облагаемых НДС прочих доходов (по статьям с видами прочих доходов, подлежащих обложению НДС) сумме начисленного НДС
Возможные причины: "- Производились ручные корректировки 91 счета - В документах выбрана неверная ставка НДС (например, «Без НДС» при реализации основного средства) - В документах выбрана неверная статья прочих доходов (например, «Доходы (расходы), связанные с реализацией ценных бумаг» при реализации материалов)"

Рекомендации: Проверить правильность указания ставки НДС и статей прочих доходов в документах, которые делают проводки по кредиту счета 91.01. Проверить наличие ручных проводок по кредиту счета 91.01 - в каждой такой операции должна присутствовать проводка Дт 91.02 Кт 68.02 на сумму НДС, а также по такой операции должен быть введен документ «Отражение реализации товаров и услуг (НДС)» для правильного ее отражения на регистрах подсистемы НДС

Помогите, пожалуйста, разобраться, что мы сделали не так.
Заранее, огромное спасибо!
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
7 октября 2016 в 10:09
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
7 октября 2016 в 12:00
1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.2137)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.44.140)
Помогите, пожалуйста!
БухОнлайн Редакция
10 октября 2016 в 09:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Как оформить акт сверки взаимных расчетов по договору цессии? 23 ноября 2015
Оформление проводок у цессионария в 1С 8.2 22 ноября 2014
Оформление операций по договору цессии в комплексной конфигурации 7.7 23 июня 2010
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер