Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Даты в книге покупок и продаж при подтверждении нулевой ставки

11 октября 2016 в 16:10
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, наша фирма ООО на ОСНО во втором квартале получила товар (15.06.16) и  17.06.16 отгрузила товар в Казахстан, подтверждаем ставку вместе с декларацией за 3 квартал (это время НДС был на счете 19.07), программа в июле документом Формирование книги продаж сформировала верно все цифры, декларация правильно заполнилась. 
Вопрос в том, что в книге покупок за 3 квартал появилась запись от 15.06.16 - наше приобретение товара, в книге продаж - 17.06.16. Читала, что данные записи делаются последним числом квартала. 
Теперь сомневаюсь, верно ли все в книгах покупок и продаж?
Спасибо заранее.
Вложение:
Книга продаж 3 кв..xls скачано: 1 раз
Александр Погребс Главный консультант
12 октября 2016 в 15:30
Добрый день!
Цитата (to444kka):ООО на ОСНО во втором квартале получила товар (15.06.16) и  17.06.16 отгрузила товар в Казахстан, подтверждаем ставку вместе с декларацией за 3 квартал (это время НДС был на счете 19.07), программа в июле документом Формирование книги продаж сформировала верно все цифры, декларация правильно заполнилась. 
Вопрос в том, что в книге покупок за 3 квартал появилась запись от 15.06.16 - наше приобретение товара, в книге продаж - 17.06.16. Читала, что данные записи делаются последним числом квартала. 
Теперь сомневаюсь, верно ли все в книгах покупок и продаж?
 Нет, отражено всё неправильно.

В книге продаж поставка на экспорт отражается тогда, когда собран весь пакет подтверждающих документов и она отражается в декларации по НДС.
Как правило - последним днем месяца (квартала), в котором собран весь пакет.

В книге покупок счет-фактура отражается только тогда, когда возникло право на вычет по этому счету-фактуре.
Если товар предназначен на экспорт, то право на вычет появляется тогда, когда подтверждено право на применение ставки 0%. Либо, когда пакет документов не собран и применяется ставка 18%.
Следовательно, в книге покупок он получается должен быть отражен последним днем месяца (квартала), в котором собран пакет документов.
Получается, что и в книге покупок и в книге продаж отражается в один день - последний день месяца или квартала.

А если пакет не собран, тогда делаются доплисты к тому периоду, когда была отгрузка. И там же отмечается и в допличте к книге продаж, и в доплисте к книге покупок. 
Но, надеюсь. у Вас до этого не дойдет.

Успехов!
12 октября 2016 в 16:04
Цитата (Александр Погребс):Нет, отражено всё неправильно.

В книге продаж поставка на экспорт отражается тогда, когда собран весь пакет подтверждающих документов и она отражается в декларации по НДС.
Как правило - последним днем месяца (квартала), в котором собран весь пакет.

В книге покупок счет-фактура отражается только тогда, когда возникло право на вычет по этому счету-фактуре.
Если товар предназначен на экспорт, то право на вычет появляется тогда, когда подтверждено право на применение ставки 0%. Либо, когда пакет документов не собран и применяется ставка 18%.
Следовательно, в книге покупок он получается должен быть отражен последним днем месяца (квартала), в котором собран пакет документов.
Получается, что и в книге покупок и в книге продаж отражается в один день - последний день месяца или квартала.

А если пакет не собран, тогда делаются доплисты к тому периоду, когда была отгрузка. И там же отмечается и в допличте к книге продаж, и в доплисте к книге покупок. 
Но, надеюсь. у Вас до этого не дойдет.

Успехов!
Спасибо за развернутый ответ! 
У нас как раз собран в этом квартале пакет документов, и в книгу покупок, и в книгу продаж попадает, только неверными датами, июньскими почему-то. 
Программа формирует документ: Подтверждение 0 ставки НДС, куда попадает наш покупатель последним днем квартала 30.09.16, казалось бы правильно. Также есть документ Формирование записей книги покупок, куда попадает наш поставщик. 
Но это, наверное, уже в самой программе я что-то неправильно делаю, скорее всего в другой теме нужно задавать.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Юлия Радская Модератор
12 октября 2016 в 16:12
Добрый день!
Цитата (to444kka):Но это, наверное, уже в самой программе я что-то неправильно делаю, скорее всего в другой теме нужно задавать.
Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
Александр Погребс Главный консультант
12 октября 2016 в 16:31
Цитата (to444kka):У нас как раз собран в этом квартале пакет документов, и в книгу покупок, и в книгу продаж попадает, только неверными датами, июньскими почему-то. 
Погодите, Вы же совсем не о том беспокоитесь.
У Вас и в Книге покупок и в Книге продаж всё правильно - всё попало в 3 квартал, а не во второй.
А сами даты счетов фактур должны сохраниться без изменения. Это ведь не даты совершения записи или даты регистрации в книге, а это дата счета-фактуры. А он живет своей самостоятельной жизнью.

Успехов!
12 октября 2016 в 16:42
Цитата (Александр Погребс):
Цитата (to444kka):У нас как раз собран в этом квартале пакет документов, и в книгу покупок, и в книгу продаж попадает, только неверными датами, июньскими почему-то. 
Погодите, Вы же совсем не о том беспокоитесь.
У Вас и в Книге покупок и в Книге продаж всё правильно - всё попало в 3 квартал, а не во второй.
А сами даты счетов фактур должны сохраниться без изменения. Это ведь не даты совершения записи или даты регистрации в книге, а это дата счета-фактуры. А он живет своей самостоятельной жизнью.

Успехов!
Спасибо большое, Вы меня успокоили, а то бы я "копала" дальше. Значит, вроде бы, все верно тогда.
Спасибо еще раз!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер