Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Необходимо ли формировать ПКО и РКО при поступлении по договорам беспроцентного займа и проводить средства через 57-й счет?

13 октября 2016 в 05:50
Здравствуйте!

 Ранее банк при проверке кассовой дисциплины Банк нам заявлял, что необходимо делать ПКО и РКО, когда в фирму поступали деньги по беспроцентным договорам займа (от директора как ф.лица), и проводить после вноса денег в кассу, вначале на 57 счет (в пути) и потом уже на 51 счет.

Выглядит это правда следующим образом - директор едет как правило в банк с договором сам и вносит деньги на счёт.
Договор правда банк у него не берёт, но он его  с собой берёт всегда.

1) Почему Банк не берёт эти договора? Ведь для них это основание поступления денег?

2) Нужно ли нам всё таки "клепать" эти ПКО РКО и проводить таким образом всё через 57 счёт?
Других движений по кассе у нас нет вообще, кроме как поступлений по дог.займов беспроцентных (возврат займа происходит на карточку Директору).

3) Вопрос удалён модератором.
Виктория Цветаева Модератор
13 октября 2016 в 08:30
Цитата (vok9000):3) Если всё-таки нужно проводить через счёт 57, то коснутся ли нас онлайн-кассы тогда с 01.02.16? Кассового аппарат нет вообще у нас, с клиентами - безнал, ПКО и РКО - только в случаях займов формируем, через 1С, книгу кассира-операциониста печатаем.
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первые два вопроса, как связанные, остаются в этой теме, а третий (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
100sh  52 576 баллов, г. Пермь
13 октября 2016 в 08:44
35 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Внести наличные деньги на расчётный счёт юридического лица может только само юридическое лицо. Третье лицо от своего имени не сможет это сделать.

Цитата:Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" 

3. Уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка (далее - организация, входящая в систему Банка России), для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.
Директор, внося наличные деньги на расчётный счёт, выступает в роли уполномоченного представителя юридического лица. Сам он внести займ от своего имени на расчётный счёт юридического лица не может. Поэтому займ вначале вносится в кассу, потом выдаётся из кассы.

При выдаче наличных денег из кассы для внесения на расчётный счёт может использоваться проводка Дт 57 Кт 50. Но зачастую малые предприятия в этом случае сразу оформляют проводку Дт 51 Кт 50. Использование счёта 57 "Переводы в пути" позволяет обозначить тот временной интервал, когда деньги фактически выданы из кассы, но ещё не зачислены на расчётный счёт.

Этот же счёт 57 используется при отражении операций по эквайрингу, когда оплата по карте происходит в один день, а денежные средства зачисляются на расчётный счёт позже. И если при эквайринге требуется использовать ККТ, то в вашем случае при получении займа применения ККТ не требуется.
13 октября 2016 в 11:58
100sh, спасибо! )
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер