Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какой код операции по НДС указывается в декларации при взаимозачете?

14 октября 2016 в 12:10
Добрый день.
ООО на ОСНО с покупателем заключили договор на поставку товара А, в 2015 году осталась предоплата по этому договору, я ее учла в декларации как авансовую. Затем в конце 2015г. был заключен еще один договор на поставку товара В.
И получилось так, что у них вся покупка отражается по одному договору и никакой задолженности и переплаты нет, т.е. 0 руб. А у меня наоборот по договору поставки товара А - 1 руб. авансовый, а по договору поставки товара В - 1 руб. они должны. Я сделала с ними взаимозачет по этим договорам, т.е. у них ничего не меняется в учете, а у меня осуществляется взаимозачет. Какой код операции по НДС поставить по данному взаимозачету в книге покупок, чтобы учесть ранее учтенный аванс в декларации по НДС отраженный в книге продаж, может 22?
НКК Консультант
15 октября 2016 в 21:37
Цитата (Пуговк):Добрый день.
ООО на ОСНО с покупателем заключили договор на поставку товара А, в 2015 году осталась предоплата по этому договору, я ее учла в декларации как авансовую. Затем в конце 2015г. был заключен еще один договор на поставку товара В.
И получилось так, что у них вся покупка отражается по одному договору и никакой задолженности и переплаты нет, т.е. 0 руб. А у меня наоборот по договору поставки товара А - 1 руб. авансовый, а по договору поставки товара В - 1 руб. они должны. Я сделала с ними взаимозачет по этим договорам, т.е. у них ничего не меняется в учете, а у меня осуществляется взаимозачет. Какой код операции по НДС поставить по данному взаимозачету в книге покупок, чтобы учесть ранее учтенный аванс в декларации по НДС отраженный в книге продаж, может 22?
Добрый вечер!

В этой ситуации ставится код "22" (Приказ ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).
17 октября 2016 в 13:43
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер