Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в налоговом учете отразить денежные средства, оставшиеся в банке после отзыва у него лицензии?

14 октября 2016 в 12:39
Добрый день.
С отражением денежек в бух. учете, которые "застряли" в банке, у которого отозвали лицензию, спасибо большое, Важный бух Вам, разобрались. Как быть с налоговым учетом, сделав все проводки и создав резер по сомнительным долгам, в бух. учете учитывается вся сумма, застрявших денег, а как же быть с налоговым учетом?! Мы получили убыток по итогу квартала и соответственно, в декларации по налогу на прибыль налог к возмещению, но в расход у нас попала вся сумма и в налоговый учет,  все ли верно мы сделали, что получили убыток?! Как отражать эти денежки в налоговом учете?!Стыдно!
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:17
Цитата (Светик89):а как же быть с налоговым учетом?!
Света даже если у вас по учетной политике создаются резервы в налоговом учете, создать резерв на задолженность проблемного банка вы не сможете. Этот долг никак не связан с реализацией товаров ( работ, услуг) (п. 4 ст. 266 НК )
14 октября 2016 в 13:27
Эта сумма попадает в строку 040 Листа 02, как внереализационные расходы, это получается не верно?!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:33
Цитата (Светик89):Эта сумма попадает в строку 040 Листа 02, как внереализационные расходы, это получается не верно?!
Вы резерв на нее создали что ли ? Или уже просто списываете, то есть ставите в расходы ? Но у вас пока нет расходов.
14 октября 2016 в 13:36
мы сделали проводки, как обсуждали с Вами в предыдущей теме, д76к51 и д91,2к63 и сумма попадает как внереализю расх. наверное надо проверить проводки
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:45
Цитата (Светик89):д91,2к63
Эта проводка должна быть только в бухгалтерском учете, Света.
14 октября 2016 в 13:48
Я что то не понимаю, у нас одна программа, как нам разделить Кирпичная стена
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:51
Цитата (Светик89):у нас одна программа, как нам разделить Кирпичная стена
Какая программа ?
14 октября 2016 в 13:52
1с 8,3
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 13:55
Цитата (Светик89):1с 8,3
Операцией введенной вручную заполняете только вкладку бухучет. Если применяете ПБУ 18, будет ПР и ПНО
14 октября 2016 в 14:01
Наконец - то, я стала "въезжать" , нам необходимо проверить как сделаны проводки и если заполнены строчки для налогового учета, убрать все от туда, верное?!
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 14:02
Цитата (Светик89):убрать все от туда, верное
да
14 октября 2016 в 14:11
Цветы спасибо Вам огромное! будем проверять проводки и все лишнее убирать.  А когда банк все таки ликвидируют, нам нужно будет сделать проводку д63к76, в налоговом учете, эти деньги нужно будет все таки показывать или нет?!
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
14 октября 2016 в 14:14
Цитата (Светик89):в налоговом учете, эти деньги нужно будет все таки показывать или нет?!
Долг спишите  в составе внереализационных расходов (подп. 2 п. 2 ст. 265, п. 5 ст. 266 НК РФ).
14 октября 2016 в 14:32
Спасибо Вам большое, вроде все поняла!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер