Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как оформить удержание НДФЛ с арендной платы работнику в 1С?

14 октября 2016 в 21:39
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста.Не могу сообразить как оформить. ООО выплачивает аренду за помещение 10 000 руб сотруднику.Я сделала ошибку: за 3 мес перечислила ему на карту 30 000 и уплатила налог 3900 сверху. Вопрос:
1. Как исправить эту ошибку? 
2. На каком счете в 1С будет аренда у собственного сотрудника ? Если 60, то он как поставщик услуги (каким образом оформить удержание НДФЛ)? Или на счете 70? (тогда не закрывается 60 счет). 
Спасибо заранее
Ирина Ротнова Модератор
14 октября 2016 в 21:43
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
14 октября 2016 в 22:15
Бухгалтерия 2.0 Упрощенка Технолог.платформа 8.2
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
15 октября 2016 в 10:40
45 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Светлана1722):2. На каком счете в 1С будет аренда у собственного сотрудника ?
Разницы нет, сотрудник или нет.Вы заключаете договор аренды с физическим лицом Ст.606 ГК РФ
Д-т 26,44   К-т 76.05 10000 Документ поступления(Услуги) основание договор аренды
Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды, Ст.614  ГК РФ предусмотрен расчет разными способами, укажите правильно Код дохода(облагаемый НДФЛ), при формировании 6-НДФЛ и 2-НДФЛ  необходима эта информация
Начисление ,удержание и уплата НДФЛ , согласно  Ст.226 НК РФ
20 октября 2016 в 12:54
Цитата (ninarussu):Д-т 26,44   К-т 76.05 10000 Документ поступления(Услуги) основание договор аренды
Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды,
Здравствуйте! То есть если я сделала проводки:
Дт 26 - Кт 73.03 Поступление услуги
Дт 73.03 - Кт 68.01 Начислен НДФЛ
Дт 73.03 - Кт 51 Оплата аренды
Дт 68.01 - Кт 51 Уплата в бюджет НДФЛ
   Это неверно?
Спасибо
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
20 октября 2016 в 17:46
29 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Светлана1722):Дт 26 - Кт 73.03 Поступление услуги
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» предназначен для обобщения информации о всех видах расчетов с работниками организации, кроме расчетов по оплате труда и расчетов с подотчетными лицами, но договор заключен с физическим лицом  и ничего общего с расчетами с работниками, например,по предоставленным  займам,по взысканию с виновных лиц недостачи и потери от брака продукции и др.
Цитата (Светлана1722):Дт 73.03 - Кт 68.01 Начислен НДФЛ
зачем ручная операция, проведите через счет 70 "Оплата ... и формируйте 2-НДФЛ и 6-НДФЛ автоматом.
20 октября 2016 в 20:03
Цитата (ninarussu):зачем ручная операция, проведите через счет 70 "Оплата ... и формируйте 2-НДФЛ и 6-НДФЛ автоматом.
Спасибо.Если я провожу через счет 70 - взносы с этой суммы формируются. И еще: в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход никак не показывается?
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
20 октября 2016 в 22:20
52 балла Добавить баллы
Цитата (Светлана1722):Если я провожу через счет 70 - взносы с этой суммы формируются. И еще: в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход никак не показывается?
Проведите , как вид начисления дохода, ст. 255НК РФ не выбирайте,код 1400 (Доходы, полученные от предоставления в аренду или иного использования имущества (кроме аналогичных доходов от сдачи в аренду любых транспортных средств и средств связи, компьютерных сетей)  , ПФР и ФСС  не облагаются.
22 октября 2016 в 17:33
спасибо! я поняла что не облагается страх.взносами,но : в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход нигде не указывается?
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
22 октября 2016 в 18:19
8 баллов Добавить баллы
Добрый вечер.
Цитата (Светлана1722):я поняла что не облагается страх.взносами,но : в РСВ-1 и 4-ФСС этот доход нигде не указывается?
Данный доход не яваляется объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам , ни 4-ФСС, ни РСВ- 1 не указываем
Цитата (Статья 7. Объект обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам):1. Объект обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам указанных в подпунктах "а" и "б" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями (за исключением вознаграждений, выплачиваемых лицам, указанным в пункте 2 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона). Объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, указанных в подпункте "а" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, признаются также выплаты и иные вознаграждения, начисляемые в пользу физических лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
(в ред. Федеральных законов от 08.12.2010 N 339-ФЗ, от 03.12.2011 N 379-ФЗ)
24 октября 2016 в 21:45
Спасибо.Стала пробовать, не совсем выходит.Подскажите еще, пожалуйста. З/п сотрудник получает из кассы, а за аренду перечисляем с расчетного счета. У меня вышли проводки:
Д 26 - К 76.05 Поступление услуги (аренды)
Д 76.05 - Кт 51 Оплата
Д. 68.01 - К 51 уплата в бюджет
И если я провожу в начислении зарплаты, то еще Д.26 - К 70 Оплата труда (это меня смущает) и Д 70 -К 68.01
Скажите какой проводки еще не хватает? Как Вы писали:
Цитата (ninarussu):Д-т  76.05  К-т 70      30000  оплата сотруднику по договору аренды
не получается.
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
24 октября 2016 в 23:11
21 балл Добавить баллы
Lj,hsq dtxth
Цитата (Светлана1722):Д 26 - К 76.05 Поступление услуги (аренды)
Д 76.05 - Кт 51 Оплата
Д. 68.01 - К 51 уплата в бюджет
И если я провожу в начислении зарплаты, то еще Д.26 - К 70 Оплата труда (это меня смущает) и Д 70 -К 68.01
Д-т 26 - К-т 76.05 Поступление услуги (аренды) 10000=

Поскольку арендатор является сотрудником проводим  оплату аренды через счет 70, значит документом Начисление зарплаты 
Д-т 76.05   К-т 70 начислили работнику доход 10000=
Д-т 70        К-т 68.01 начислен НДФЛ
Д-т 70   К-т 51 выплачен доход 8700=
Д-т 68.01   К -т 51 НДФЛ удержан и  уплачен в бюджет 1300=
26 октября 2016 в 21:56
Цитата (ninarussu):Д-т 26 - К-т 76.05 Поступление услуги (аренды) 10000=

Поскольку арендатор является сотрудником проводим  оплату аренды через счет 70, значит документом Начисление зарплаты 
Д-т 76.05   К-т 70 начислили работнику доход 10000=
Д-т 70        К-т 68.01 начислен НДФЛ
Д-т 70   К-т 51 выплачен доход 8700=
Д-т 68.01   К -т 51 НДФЛ удержан и  уплачен в бюджет 1300=
Здравствуйте! Спасибо большое. Я все сделала как Вы подсказали. Только не пойму: счет 26 больше ни в какой проводке не фигурирует?Расходы спишутся при закрытии месяца?
ninarussu  46 021 балл, г. Таганрог
26 октября 2016 в 22:12
Добрый вечер
Цитата (Светлана1722):Только не пойму: счет 26 больше ни в какой проводке не фигурирует?Расходы спишутся при закрытии месяца?
Документ поступление услуги(аренда за сентябрь 2015 г.) по договору аренде от... №... и при закрытии месяца на финансовый результат(с/с)
27 октября 2016 в 19:31
спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер