Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить отпускные в расчете 6-НДФЛ?

18 октября 2016 в 06:04
Добрый день! Подскажите правильно были расчеты суммы были выплачены и начислены но закрались сомнения!
У работника был отпуск 4 месяца
С 04.07.16-31.07.16,
01.08.16-28.08.16
29.08.16-25.09.16
26.09.16-23.10.16
 
Расчет за  период. 04.07.16-31.07.16,
  2015 Июль 9000,00 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2016 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 Итого 99428,57  
 
Количество
Средний дневной (часовой) заработок,
руб. календарных дней расчетного периода часов
расчетного периода 4 5 6 11*29,3+29,3*1/30=323,97   306,9  

306,9*28=8611,96-1119=7492,96

Расчет за период  01.08.-28.08.16
 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57 Итого 90857,14  
Количество
Средний дневной (часовой) заработок,
руб. календарных дней расчетного периода часов
расчетного периода 4 5 6 10*29,3+29,3*1/30+29,3*1/31=294,91   308,08  

308,08*28=8626,24-1121=7505,24

За период  29.08.16-25.09.16
 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57 Итого 90857,14  
Количество
Средний дневной (часовой) заработок,
руб. календарных дней расчетного периода часов
расчетного периода 4 5 6 11*29,3+29,3*1/30+29,3*1/31=294,91   308,08  

28*308,08=8626,24-1121=7505,24

За период 26.09.16-23.10.16
 
 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2015 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57 2016 Август   Итого 81857,14  

Количество
Средний дневной (часовой) заработок,
руб. календарных дней расчетного периода часов
расчетного периода 4 5 6 9*29,3+29,3*1/30+29,3*1/31=265,61   308,18  

308,18*28=8626,04-1121=7505,04

Общая сумма отпускных 34490,48

Надеюсь что расчета правильные, вот теперь не могу разобраться как их правильно отразить в отчете 6-ндфл
Выплата была сразу всей суммы 15.09.16г. в это же день была выплачена и заработная плата за один день в июле
31.07.16    428,57
15.09.16        56
16.09.16
 
А вот как быть с суммой отпускных?
Указать все один числом или разделить?
Помогите пожалуйста!
Юлия70  0 баллов
18 октября 2016 в 06:23
Здравствуйте. Укажите общей суммой и зар.плату и отпускные.
18 октября 2016 в 07:07
Там под каждым  расчетом написано  
Расчет за  период. 04.07.16-31.07.16,
 
2015 Июль 9000,00 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2016 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00

 Итого 99428,57

Расчет за период  01.08.-28.08.16
 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57 Итого 90857,14

 
За период  29.08.16-25.09.16
 2015 Август 9000,00 2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2016 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57
 Итого 90857,14

За период 26.09.16-23.10.16
2015 Сентябрь 9000,00 2015 Октябрь 9000,00 2015 Ноябрь 9000,00 2015 Декабрь 9000,00 2015 Январь 9000,00 2015 Февраль 9000,00 2016 Март 9000,00 2016 Апрель 428,57 2016 Май 9000,00 2016 Июнь 9000,00 2016 Июль 428,57 2016 Август   Итого 81857,14
 
Общая сумма отпускных 34490,48-4483 (НДФЛ)=30007,48

Sveto4Divny  7 919 баллов, г. Новосибирск
18 октября 2016 в 07:47
0 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (yaroslav14):Там под каждым  расчетом написано  
Расчет за  период. 04.07.16-31.07.16,
"Там" - это где?
В 6-НДФЛ отражается так:
Зарплата: 
31.07.16    428,57
15.09.16     56
16.09.16
Отпускные:
15.09.16    34490,48
15.09.16     4483
30.09.16
Проверьте расчёт отпускных.
У меня получилось по вашей формуле количество календарных дней для отпуска за  период. 04.07.16-31.07.16:
11*29,3+29,3*1/30=323,28
Для отпуска в августе-сентябре в формуле ошибка:
10*29,3+29,3*1/30+29,3*3/31=296,82
Цитата (Постановление Правительства РФ от 24.12.2007 N 922 (ред. от 15.10.2014) "Об особенностях порядка исчисления средней заработной платы"):Количество календарных дней в неполном календарном месяце рассчитывается путем деления среднемесячного числа календарных дней (29,3) на количество календарных дней этого месяца и умножения на количество календарных дней, приходящихся на время, отработанное в данном месяце.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер