Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Восстановление сумм НДС не в полном объеме

18 октября 2016 в 10:31
Добрый день!Помогите,пожалуйста, разобраться.Пришло требование из налоговой в связи с выявлением след.обстоятельств:
"Вами отражено не в полном объеме восстановление сумм НДС. -сумма налога, предъявленная НП-покупателю при перечислении част.оплаты в счет предстоящих поставок товаров,подлежащая вычету у покупателя -463055 р.
-суммы налога ,подлежащие восстановлению , всего-352099 р.
-расхождение: -110956 р ".
 В 4 квартале 2015 г мы получили 5 сч-ф на аванс :
585000-89237,29 р(НДС),
574200-87589,83 р,
545000-83135,59,
604000-92135,59,
2265000-345508,47
Всего на  общую сумму 4573200 р. (697606,77 р.-НДС).
В строке 130 отразили сумму НДС 352099 р. (1 сч-ф на аванс не стали включать,чтобы не было возмещения из бюджета ). В 1 кв.2016 г нам отгрузили товар,сч-ф включили в книгу покупок, сумму НДС 352099 р. отразили в строке 080,090 и в книге продаж.Что мы не правильно сделали? Буду благодарна за помощь!
БухОнлайн Редакция
19 октября 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: НДС 7 марта 2012
Как изменится НДС с октября нынешнего года 28 июля 2011
Минфин разъяснил особенности восстановления НДС, принятого к вычету при приобретении объекта недвижимости 14 мая 2012
При передаче предпринимателем принадлежащего ему здания в уставный капитал компании, необходимо восстановить НДС 27 декабря 2010

Вопросы на форуме
Вычет по НДС при переходе с УСН на ОСНО 7 октября 2015
Восстановление НДС по принятым к вычету счетам-фактурам на аванс 14 января 2016
Восстановление НДС 10 сентября 2014
Списание суммы по незавершенному производству 12 июля 2016

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 2 ноября 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер