Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нужно ли отражать отдельной строкой во 2-м разделе 6-НДФЛ сумму дохода, по которой вычет больше данной суммы?

кошка_бух (автор вопроса)  11 баллов, г. Екатеринбург
18 октября 2016 в 11:49
Нужно ли отражать отдельной строкой во 2-м разделе 6-НДФЛ сумму дохода, по которой вычет больше данной суммы?
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
18 октября 2016 в 12:32
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
18 октября 2016 в 12:47
Цитата (кошка_бух):Нужно ли отражать отдельной строкой во 2-м разделе 6-НДФЛ сумму дохода, по которой вычет больше данной суммы?
Здравствуйте. Не нужно отдельной строкой показывать такой доход. Во 2-ом разделе доход этого конкретного сотрудника будет в общей сумме дохода за месяц. А в 1-ом разделе вычет по данному сотруднику Вы покажете равным его доходу. Таким образом НДФЛ по сотруднику начисляться не будет. (Насколько я поняла - у Вашего сотрудника вычет на ребенка превышает доход???)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
кошка_бух (автор вопроса)  11 баллов, г. Екатеринбург
18 октября 2016 в 13:03
Я Наталья, добрый день. Да, у нашего сотрудника вычет на ребенка превышает доход.  К сожалению, тут на форуме с первого раз не получилось корректно задать вопрос. Позже на форуме разместила его более развернуто.
Например, зп за июль всего начислено  400000, в т.ч. сумма дохода 5750 по которому сумма вычетов 6000, тогда:
стр  100   31.07.16  
стр  110   08.08.16 
стр  120   09.08.16
стр  130  394 250
стр  140  51 253

стр  100  31.07.16
стр  110  0
стр  120  0
стр  130  5750
стр  140  0

Аналогичная ситуация каждый месяц. И если необходимо отражать отдельной строкой, то в каком порядке? сначала все суммы зп, по которой сумма вычета больше суммы дохода, отдельными строками, а после остальная зп в хронологическом порядке?
И еще возникает вопрос: не смотря на то, что вся зп, по которой сумма вычета больше суммы дохода, попадает в строку 030 как вычет, то во 2-м разделе 6-ндфл, эта зп за сентябрь не отражается,  т.к. ее выплата была в октябре?
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
18 октября 2016 в 13:31
стр  100   31.07.16  
стр  110   08.08.16 
стр  120   09.08.16
стр  130  400 000,00
стр  140  52 000,00

Во 2-ом разделе вы показываете доход начисленный по всем сотрудникам по стр. 130, например за июль.
А по стр. 140 показываете налог начисленный за месяц июль (Здесь НДФЛ по Вашему сотруднику будет равен 0,00).
Вычет у Вас отразится в 1-ом разделе.  По стр. 010 сумма начисленного дохода за квартал. По стр. 020 сумма вычетов - вот здесь когда Вы будете считать сумму вычетов по всем сотрудникам, то покажете по данному сотруднику  вычет равный его доходу за квартал, т. е вычет покажете не больше дохода (Как у Вас на самом деле). Тогда у Вас сохранится равенство по 1-му разделу - стр.010 - стр. 020 х 13% = стр. 040.

http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=385156 Вот почитайте здесь.
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
18 октября 2016 в 13:37
кошка_бух,  У меня аналогичная ситуация - у сотрудника доход 10 000,00, а вычеты в сумме составляют 14 800,00. Т. е я ему ставлю доход 10 000,00, вычет 10 000,00. НДФЛ 0,00. и так каждый месяц.
кошка_бух (автор вопроса)  11 баллов, г. Екатеринбург
18 октября 2016 в 13:53
Я Наталья, спасибо Вам большое.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер