Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В каких строках расчета 6-НДФЛ отразить отпускные и сумму компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?

19 октября 2016 в 09:00
Здравствуйте) в каких строках правильно отразить отпуск с 5.09 по 3.10, и компенсацию за отпуск выданную 6.10.? Всем спасибо
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
19 октября 2016 в 09:13
1 балл Добавить баллы
Буддагалтер, здравствуйте. Отпуск, начисленный до 05.09.(если Вы правильно его начислили по срокам 02.09.16) нужно отразить в разделе 2 по строкам:
 100   02.09.16                 130  сумма начисленных отпускных
 110   02.09.16                  140 сумма удержанного НДФЛ с отпускных
 120   30.09.16
в разделе 1 по строкам:
020   сумму начисленных отпускных суммировать ко всем доходам с начала года
040   сумму исчисленного НДФЛ с отпускных суммировать со всем исчисленным НДФЛ с начала года
070   сумму удержанного НДФЛ с отпускных в сумме всех строк 140 с начала года

А вот компенсацию, выданную 06.10 Вы отразите в расчете 6-НДФЛ за 4-ый квартал. Т.Е. в отчет за 9 месяцев она не попадает
19 октября 2016 в 09:37
Благодарю
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
19 октября 2016 в 09:41
Цитата (Студентка-заочница):070   сумму удержанного НДФЛ с отпускных в сумме всех строк 140 с начала года
а в строку 070 я так понимаю НДФЛ только с отпускных попадает.. з\п за сентябрь у нас выдается 6 октября ..т.е только в годовую 4 кв. попадет сентябрь удерж. НДФЛ?
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
19 октября 2016 в 09:54
1 балл Добавить баллы
Цитата (Буддагалтер):а в строку 070 я так понимаю НДФЛ только с отпускных попадает.
в строку 070 попадает сумма всех строк 140 второго раздела плюс строка 070 первого раздела отчета за 2 квартал. Т.е. если в третьем квартале у Вас кроме этих отпускных были еще начисления и выплаты, то не только с отпускных.
Цитата (Буддагалтер):з\п за сентябрь у нас выдается 6 октября
Тогда зарплату за сентябрь Вы отражаете в разделе 1 по строкам 020 и 040, а в разделе 2 не отражайте
19 октября 2016 в 10:00
Цитата (Студентка-заочница):Тогда зарплату за сентябрь Вы отражаете в разделе 1 по строкам 020 и 040, а в разделе 2 не отражайте
Спасибо) а в строке 070 НДФЛ с  з\пл за июнь+ с з\пл за август+ с отпускных за сентябрь? Стыдно!
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
19 октября 2016 в 10:40
Цитата (Буддагалтер):в строке 070 НДФЛ с  з\пл за июнь+ с з\пл за август+ с отпускных за сентябрь?
еще раз: строка 070 = сумма всех  строк 140 со второго раздела + строка 070 за 2-ой квартал
Если кроме зарплаты у Вас не было никаких начислений, то Вы суммируете НДФЛ с зарплаты за июЛь, август и отпускных за сентябрь и к этой сумме добавляете данные, которые у Вас были по строке 070 в отчете за 2-ой квартал.
ЕленаБул  5 баллов
20 октября 2016 в 14:22
А НДФЛ С ДЕКАБРЬСКОЙ ЗАРПЛАТЫ, УПЛАЧЕННSЙ В ЯНВАРЕ, БУДЕТ В 140, НО В 070 ЗА ГОД  НЕ ПОПАДАЕТ.  ТАК ВЕДЬ?
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
20 октября 2016 в 14:37
Добрый день! Пожалуйста, не пишите текст сообщения заглавными буквами - в интернет-пространстве это воспринимается как крик.
ЕленаБул  5 баллов
20 октября 2016 в 14:42
Кира Лерская, извините, не вовремя заметила нажатый Capslock/
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
20 октября 2016 в 16:18
ЕленаБул, нет, не так
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
20 октября 2016 в 16:21
ЕленаБул, у этих строк одно наименование, посмотрите отчет, значит и данные по этим строкам будут совпадать, с одной только разницей, что во втором разделе Вы заполняете данные того периода, за который сам отчет (стр.140), а в первом разделе нарастающим итогом с начала года (стр.070)
ЕленаБул  5 баллов
20 октября 2016 в 18:36
Студентка-заочница, но ведь декабрьский НДФЛ, уплаченный в январе попал во 2-ой раздел стр.140 1 квартала и, соответственно, во все остальные кварталы.
А в строке 070 этого НДФЛ не будет вовсе. Т.е.
"еще раз: строка 070 3 квартала = сумма всех  строк 140 со второго раздела + строка 070 за 2-ой квартал"
это ложная информация.
Ирина Ротнова Модератор
20 октября 2016 в 18:54
Добрый день!
Напоминаю участникам обсуждения, что автором темы является Буддагалтер.
Уважаемые форумчане, прошу не нарушать правил форума и давать ответы исключительно на вопросы автора темы.
Nataly S Консультант
20 октября 2016 в 19:31
Здравствуйте.
Цитата (Буддагалтер):в каких строках правильно отразить отпуск с 5.09 по 3.10, и компенсацию за отпуск выданную 6.10.?
Хотелось бы уточнить, работнику был предоставлен обычный отпуск или отпуск с последующим увольнением? Заполнение 6-НДФЛ в этих случаях будет отличаться.
21 октября 2016 в 09:10
Здравствуйте)  поясняю :предоставлен отпуск с 5 сентября по 2 октября =28 к.дн ( выплачен 1 сентября, ндфл уплачен 30 сентября, а 6  октября уволилась по собственному желанию (в этот же день выплачена з\пл за сентябрь, з\пл за октябрь, и компенсация неиспольз отпуск за 7 дней, ндфл уплачен  6 октября с этих выплат) спасибо
Nataly S Консультант
21 октября 2016 в 18:18
Цитата (Буддагалтер):предоставлен отпуск с 5 сентября по 2 октября =28 к.дн ( выплачен 1 сентября, ндфл уплачен 30 сентября, а 6  октября уволилась по собственному желанию (в этот же день выплачена з\пл за сентябрь, з\пл за октябрь, и компенсация неиспольз отпуск за 7 дней, ндфл уплачен  6 октября с этих выплат)
Три блока:

отпускные
100: 01.09.16
110: 01.09.16
120: 30.09.16

зарплата за сентябрь
100: 30.09.16
110: 06.10.16
120: 07.10.16

зарплата за октябрь и КНО
100: 06.10.16
110: 06.10.16
120: 07.10.16
Студентка-заочница  411 баллов, г. Ростов-на-Дону
24 октября 2016 в 08:45
Доброе утро,
Цитата (Nataly S):зарплата за сентябрь
100: 30.09.16
110: 06.10.16
120: 07.10.16

зарплата за октябрь и КНО
100: 06.10.16
110: 06.10.16
120: 07.10.16
Но ведь эти блоки будут в отчете за 4-ый квартал (год), а автор вопроса спрашивает про 9 месяцев.
Nataly S Консультант
24 октября 2016 в 09:44
Цитата (Студентка-заочница):Но ведь эти блоки будут в отчете за 4-ый квартал (год), а автор вопроса спрашивает про 9 месяцев.
И что?
Первый блок войдет в отчетность за 9 месяцев, остальные - за год. Зато у автора вопроса полная картина по отражению в отчетности выплат при увольнении.
27 октября 2016 в 07:56
Всех благодарюАплодисменты
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер