Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ при погашении задолженности по заработной плате в октябре?

Лариса Вилкова (автор вопроса)  287 баллов, г. Тюмень
19 октября 2016 в 12:29
Добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно заполнить 6-НДФЛ в след.ситуации:
Фирма осталась без бухгалтера (уволился) и 3 квартал никто не начислял и не выплачивал зарплату директору.
Он в штате один. 
Сейчас я восстанавливаю операции 3 квартала-начислила зарплату за июль-сентябрь, оплатила налоги и задолженность по зарплате в октябре 2016 г.
Как заполнить раздел 2 отчета? 
Например: 
за июль начислено  -11 500, оплата 14.10.2016
за август начислено  -11 500, оплата 14.10.2016
за сентябрь начислено  -11 500, оплата 14.10.2016 
Спасибо за ответы.
Наталья Кул  196 баллов, г. Москва
19 октября 2016 в 13:52
13 баллов Добавить баллы
ст 100-31.07.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120-17.10.2016

ст 100-31.08.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120-17.10.2016

ст 100-30.09.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120- 17.10.2016
Раздел 2 «Дата и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц» попадают суммы, которые вы выплатили работникам или перечислили в бюджет как НДФЛ в отчетном периоде. Если зарплату вы начислили, но не выдали, сделайте в разделе 2 следующие записи.
В строке 100 укажите дату фактического получения дохода. По зарплате – это последний день месяца, за который компания ее начислила. Причем даже если этот день приходится на выходной (как 30 апреля 2016 года), отразите именно его.
В строке 110 отразите дату, когда компания удержала НДФЛ. Налог компания удерживает с фактически выданной зарплаты. Даже если зарплату перечислили с задержкой.
В строке 120 будет указан следующий день – это срок, не позднее которого НДФЛ с зарплаты перечисляют в бюджет.
Sveto4Divny  7 918 баллов, г. Новосибирск
19 октября 2016 в 14:10
Лариса Вилкова, добрый день.
Добавлю к вышесказанному, что Раздел 2 будет заполнен таким образом в отчёте за год. В отчёте за 9 месяцев данные попадут только в первый раздел, в строки 010-060.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Наталья Кул  196 баллов, г. Москва
19 октября 2016 в 14:10
Лариса Вилкова, но это в отчет за 9 месяцев не войдет, пока писала, опередили)))
Лариса Вилкова (автор вопроса)  287 баллов, г. Тюмень
19 октября 2016 в 14:52
Спасибо всем за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер