Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в расчете 6-НДФЛ отразить выплату отпускных частями?

20 октября 2016 в 00:34
Здравствуйте подскажите пожалуйста. Был оплачен отпуск частями. В июле ( например 25) выплачена часть отпуска но налог не удержан), в августе выплачена 2 часть отпуска и удержан весь НДФЛ. Как это можно  отобразить в отчете?
Nataly S Консультант
20 октября 2016 в 00:59
Здравствуйте.
Цитата (xakc):Был оплачен отпуск частями. В июле ( например 25) выплачена часть отпуска но налог не удержан), в августе выплачена 2 часть отпуска и удержан весь НДФЛ. Как это можно  отобразить в отчете?
100: 25.07.16
110: 25.07.16
120: 26.07.16
130: выплаченная сумма / 87%
140: строка 130 - выплаченная сумма

100: дата выплаты второй части отпускных
110: = строка 100
120: = строка 110 + 1 р.д.
130: сумма начисленных отпускных - строка 130 предыдущего блока
140: НДФЛ с общей суммы отпускных - строка 140 предыдущего блока
Sveto4Divny  7 988 баллов, г. Новосибирск
20 октября 2016 в 07:34
xakc, добрый день.
Поправлю предыдущий ответ:
строка 120 для июльской выплаты: 01.08.2016 (абз.2 п. 6 ст. 226 НК РФ + п. 7 ст. 6.1 НК РФ)
строка 120 для августовской выплаты: 31.08.2016
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 октября 2016 в 10:07
Спасибо. Простите а можно с цифрами (примерными). Я правильно понимаю?

25 июля выплачено 15000 (ндфл не удержали)
15 августа выплачено 10000 отпускных.
а 19 августа 2000 (часть ндфл)
и 22 августа 1250 (вторая часть ндфл) Вот такая ерунда вышло но примерно по факту получалось так.

100: 25.07.16
110: 25.07.16
120: 26.07.16
130:15000
140: 0
? или в строке 140 ставим суму которую должны был бы удержать, но не удержали 140 1950. У меня вопрос по строке 140 и 120  я не могу понять что в ней отображать. Помогите пожалуйста.
Sveto4Divny  7 988 баллов, г. Новосибирск
20 октября 2016 в 10:35
100: 25.07.16
110: 25.07.16
120: 01.08.16
130: 15000
140: 1950  

100: 15.08.16
110: 15.08.16
120: 31.08.16
130: 10000
140: 1300
20 октября 2016 в 11:00
То есть 140 строка сумма которую должны были бы удержать. (независимо оплатили или нет) Спасибо большое.
Nataly S Консультант
20 октября 2016 в 11:35
Цитата (Sveto4Divny):Поправлю предыдущий ответ:
строка 120 для июльской выплаты: 01.08.2016 (абз.2 п. 6 ст. 226 НК РФ + п. 7 ст. 6.1 НК РФ)
строка 120 для августовской выплаты: 31.08.2016
Светлана, спасибо! Цветы

Цитата (Sveto4Divny):100: 25.07.16
110: 25.07.16
120: 01.08.16
130: 15000
140: 1950  
 Считаю, что нужно определиться по суммам. Если
Цитата (xakc):25 июля выплачено 15000 (ндфл не удержали)
то выплаченным 15000 соответствует НДФЛ не 1950, а 2241. И строки 130 и 140 выглядят так:
130: 17241
140: 2241

Поэтому лучше было бы либо разбирать вопрос на реальных суммах, либо придумывать пример, в котором фигурируют не только выплаченные, но начисленные суммы. Первый вариант надежнее. Подмигиваю
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер