Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия отразить восстановление НДС при списании товара на склад?

20 октября 2016 в 17:03
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, не опытному бухгалтеру, как в 1С отразить восстановление НДС. Приход материалов был в этом квартале, НДС по сч-ф попал к вычету. Но потом решением руководства часть материалов из этого прихода пошло на ремонт склада. Нашла в 1С документ Восстановление НДС. заполнила его и получила проводки Д19 К68. Но видимо я что то не так делаю так как сумма которая подлежит восстановлению увеличивает и сумму к вычету на эту же сумму. т.е  например 1000 проходит в декларации по НДС по строке 080 и 120. Подскажите, пожалуйста как правильно восстановить НДС. Спасибо.
Ирина Ротнова Модератор
20 октября 2016 в 17:05
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
20 октября 2016 в 17:10
Программа 1С Предприятие 8.3 (8.3.6.2076), релиз конфигурации Бухгалтерия предприятия ред 3.0(3.0.41.54)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
20 октября 2016 в 17:30
Добрый вечер! А какое у Вас основание для восстановления НДС?
20 октября 2016 в 17:32
Наталья Деркач, Добрый вечер! Списываем материалы на ремонт склада, для собственных нужд.
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
20 октября 2016 в 17:48
7 баллов Добавить баллы
Хорошо для собственных нужд, а причем здесь восстановление НДС.
Это Вы решили на основании  ст.146 НК РФ? Так Вы же ничего не строите,а Вы ремонтируете склад. Склад используется для хранения товара,т.е. для деятельности,приносящей доход.
20 октября 2016 в 18:02
Цитата (Наталья Деркач):3 п.1 ст.146 НК РФ
Да, основывалась на эту статью. Читала, что с этих материалов нужно восстановить НДС, иначе при камералке налоговики потребуют восстановления, а там и пени будут.
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
20 октября 2016 в 20:00
Так там четко написано строительно-монтажные работы, а ремонтные работы там не указаны
20 октября 2016 в 21:41
Наталья Деркач, спасибо. У нас был ремонт и немного реконструкции, утепляли,  немного расширили, обшивали снаружи. Это же относится к восстановлению  ндс?
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
21 октября 2016 в 09:49
Доброе утро! Если у Вас изменилась стоимость объекта (склада),то конечно же это был не ремонт,а реконструкция или модернизация.  Но,если у Вас склад используется только в деятельности облагаемой НДС,то восстановливать НДС по материалам,использованным для реконструкции не надо
Налогоплательщики, выполняющие СМР для собственного потребления (хозяйственным способом), в соответствии с п. 6 ст. 171 НК РФ вправе принять к вычету:
а) НДС, уплаченный поставщикам при приобретении материалов, работ, услуг, которые были использованы для выполнения СМР;
б) НДС, уплаченный продавцу объекта незавершенного капитального строительства, который был достроен хозяйственным способом;
в) НДС, начисленный в связи с выполнением СМР для собственного потребления (хозяйственным способом).
Принять к вычету суммы НДС, указанные в п. п. "а" и "б", вы можете в общеустановленном порядке (абз. 1 п. 5 ст. 172 НК РФ). То есть по мере отражения в учете операций по оприходованию товаров (работ, услуг) и получению счета-фактуры от поставщика (см. Письма Минфина России от 21.09.2007 N 03-07-10/20, УФНС России по г. Москве от 22.07.2008 N 19-11/069325).

Консультант+
21 октября 2016 в 09:57
Спасибо, Наталья, за ответ. Получается что не нам не надо восстанавливать НДС. Но все же хотелось узнать на будущее ответ на мой первоначальный вопрос. Что я делала не так. Спасибо.
Kamushek  121 683 балла
21 октября 2016 в 10:38
42 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Делюшес):Нашла в 1С документ Восстановление НДС.
У всех документов есть описание, найти его можно нажав на "?"
Цитата (Встроенная справка, "?"):Документ "Восстановление НДС"
Документ предназначен для восстановления сумм НДС, принятых к вычету, при использовании ценностей для осуществления операций, по которым применяется ставка НДС 0%.

Если вы уже приняли НДС к вычету, то вам нужен документ Отражение Начисления НДС. Так как запись вы должны сделать в книгу продаж.
Цитата (Встроенная справка, "?"):Отражение начисления НДС
Документом можно отразить начисление НДС, например, при отсутствии первичного документа реализации или при использовании ценностей для собственных нужд.
21 октября 2016 в 10:43
Спасибо. А как этот документ должен правильно лечь в декларации и книгах?
Kamushek  121 683 балла
21 октября 2016 в 11:08
Цитата (Делюшес):А как этот документ должен правильно лечь в декларации и книгах?
Я не поняла ваш вопрос.
21 октября 2016 в 11:20
Документ "Отражение начисления НДС" пройдет по д19 к68 счета? И должен пройти в декларации только по 080 строке? В первоначальном посте я писала что у меня одна и та же сумма прошла по 080 и 120 строке. Но там я провела документом Восстановление НДС. Простите если опять не понятно написала.
БухОнлайн Редакция
22 октября 2016 в 12:01
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Восстановление НДС в 1С Бухгалтерия 8.3 при списании испорченного товара 11 февраля 2015
Документ «Восстановление НДС» и закрытие 91-го счета в 1С 8.2 18 января 2015
Учет НДС при совмещении ОСНО и ЕНВД 26 января 2015
Счет и аналитика списания восстановленного НДС в 1С 28 февраля 2013
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер