Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить строку 120 формы 6-НДФЛ?

ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 06:57
Добрый день! Подскажите пожалуйста, если зарплата выдана 5 числа, ндфл удержан и перечислен так же 5 числа,то в строке 120 будет 5 или 6 число?(6 число рабочий день)Кирпичная стенаКирпичная стена
Еще по окончательному расчету вопрос:если сотрудника уволили 08.07, расчет выдали тоже 08,07,а НДФЛ перечислен был только 05.08,то правильно как будут строки заполняться?  
                                    100 - 08.07 
                                    110-  05.08?
                                    120-?
юлия79  208 622 балла, г. Омск
21 октября 2016 в 08:21
42 балла Добавить баллы
Цитата (ОльгаАнатольевна):Подскажите пожалуйста, если зарплата выдана 5 числа, ндфл удержан и перечислен так же 5 числа,то в строке 120 будет 5 или 6 число?(6 число рабочий день)Кирпичная стенаКирпичная стена
Добрый день

Согласно п.6 ст.226 НК 

Цитата:6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
Речь о рабочем дне,следующем после выплаты зп.
Т.е.,если выплата зп была 05 числа,то в строке 120  указываете 06 число.
Цитата (ОльгаАнатольевна):Еще по окончательному расчету вопрос:если сотрудника уволили 08.07, расчет выдали тоже 08,07,а НДФЛ перечислен был только 05.08,то правильно как будут строки заполняться?  
                                    100 - 08.07 
                                    110-  05.08?
                                    120-?
строка 120-08.08
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 08:27
юлия79, Спасибо Вам большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 09:06
Добрый день.
Цитата (ОльгаАнатольевна):100 - 08.07 
110-  05.08?
120-?
Если окончательный расчет был выдан сотруднику 08.07, то:
110 - 08.07
120 - 11.07
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 11:51
Sveto4Divny, я вообще запуталась какую дату ставить!
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:04
Цитата (ОльгаАнатольевна):я вообще запуталась
В строке 110 указывается дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов. Налог удерживается непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ). Фактическая выплата окончательного расчета произошла когда?
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:10
Sveto4Divny, выплата окон. расчета 08 числа
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:13
Sveto4Divny, значит в строке 110 нужно указать дату удержания. независимо когда он перечислен,а налоговая уже сама будет сверять правильность перечисления ?
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:17
ОльгаАнатольевна, какое отношение строка 110 имеет к дате перечисления налога?
Цитата (ОльгаАнатольевна):независимо когда он перечислен,а налоговая уже сама будет сверять правильность перечисления ?
Ни строка 110, ни строка 120 не зависят от даты фактического перечисления налога.
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:24
Sveto4Divny, получается никакого отношения нет. Просто многие на форуме советуют ставить дату фактически уплаченного налога и это вводит в заблуждение.
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:26
Цитата (ОльгаАнатольевна):Просто многие на форуме советуют ставить дату фактически уплаченного налога
Дайте ссылку хоть на одно обсуждение. Никогда не встречала.
ОльгаАнатольевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
21 октября 2016 в 12:35
Sveto4Divny, сегодня изучая вопрос,несколько раз встречала такие ответы,поэтому меня это и привело в заблуждение,но я даже не помню,где я их читала.Но все-равно большое Вам спасибо за ответ,очень мне помогли!Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер