Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в декларации по НДС возврат полученного аванса в прошлом периоде?

21 октября 2016 в 12:01
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с заполнением декларации по НДС.
24.06.16 был получен аванс от покупателя на 4200 руб. (НДС 640,68), выставлен авансовый счет-фактура. В декларации по НДС за 2-й квартал в разделе 3 был отражен по строке 070 - 4200 руб и суммой НДС 641 руб. и в разделе 9 с кодом операции 02
01.07.2016 был произведен возврат средств на эту же сумму - 4200 руб
Как теперь отразить возврат этого аванса в декларации по НДС за 3 квартал 2016 года?
В разделе 3 сумму уплаченного НДС 641 руб. отразить по строке 120 или 170?
И что касаемо разделов 8 и 9, я так поняла, что возврат отразить только в 8 разделе с кодом вида операции 22 и в графе №7 указать дату и номер ПП на возврат? В разделе 9 ничего не нужно.
Подскажите, пожалуйста, как сделать правильно?
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
21 октября 2016 в 12:04
30 баллов Добавить баллы
Цитата (OLESiA CH):Как теперь отразить возврат этого аванса в декларации по НДС за 3 квартал 2016 года?
В разделе 3 сумму уплаченного НДС 641 руб. отразить по строке 120 или 170?
Здравствуйте. В  строке 120 раздела 3 отражается  вычет НДС с аванса,  возвращенного покупателю при расторжении договора ( п. 38.8 разд. VI  Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утв. Приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@)
21 октября 2016 в 12:12
Спасибо большое за ответ!! Подскажите, а по поводу 8 раздела я правильно поняла или нет?..
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
21 октября 2016 в 12:23
Цитата (OLESiA CH):возврат отразить только в 8 разделе с кодом вида операции 22 и в графе №7 указать дату и номер ПП на возврат?
Верно.
21 октября 2016 в 12:26
Спасибо!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер