Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нужно ли уплачивать авансовый платеж по УСН за 9 месяцев при наличии переплаты?

24 октября 2016 в 09:46
Добрый день! Помогите разобраться! Организация применяет УСН (доходы-расходы). Не могу понять, нужно ли платить Аванс. платеж в 3 квартале. В первом квартале дох 11875268, расх.-11546579 заплатила 67230 (1С насчитала 49303р, немного переплатила). Во втором дох. с нарастающ. -18395868 и  расходы с нарастающ. - 18227231 сумма к уменьшению, согласно расчету в 1С, соответственно я не платила аванс. В 3кв дох 26761355  расх-26489303, согласно расчета в 1с общая сумма исчисленного налога составляет 40808р, т.о. программа предлагает уплатить 15512р, но я ведь переплатила (26422р). И тут я запуталась. Подскажите, пожалуйста, может кто сталкивался. 
Спасибо.
Катерина_2008  2 052 балла, г. Серпухов
24 октября 2016 в 09:50
программа вам считает начисление налога, а взаиморасчеты посмотрите по оборотке сч 68.
24 октября 2016 в 12:30
по оборотам у меня начислено  за 9мес. 40808р., оплачено в 1кв. 67230р.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Катерина_2008  2 052 балла, г. Серпухов
24 октября 2016 в 16:10
проверьте поквартально ваш остаток. и у вас переплата на 3 к получается 41 934. начислено за 3 кв 40 808. остаток 1126.
25 октября 2016 в 08:47
Катерина_2008, что-то я не поняла, как у вас такая сумма получилась, то что у меня начислено за 9мес, это все верно. (67230 моя оплата в целом- 40808 начислено за 9 мес. =26422)
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
25 октября 2016 в 09:06
2 балла Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Натусич):т.о. программа предлагает уплатить 15512р
Программа считает правильно - начисления налога поквартально:
1 квартал к начислению + 49 303
2 квартал к уменьшению - 24 007
3 квартал к начислению + 15 512
Итого за 9 месяцев  40 808.
Но поскольку у вас фактическая переплата, то по итогам 3 квартала платить ничего не надо.
Катерина_2008  2 052 балла, г. Серпухов
25 октября 2016 в 09:42
20 баллов Добавить баллы
Цитата (Натусич):Катерина_2008, что-то я не поняла, как у вас такая сумма получилась, то что у меня начислено за 9мес, это все верно. (67230 моя оплата в целом- 40808 начислено за 9 мес. =26422)
1 кв. 11 875 268 - 11 546 579 =328 689*15%=49 303 (оплата 67230. переплата 17 927)
 2 кв.  18 395 868 - 18 227 231 =168637*15%=25 296 ( 24 007+ 17927= 41934)
3 кв.  26 761 355 -  26 489 303 =272 052*15%= 40 808 ( 41 934-40 808=1126-остаток)

26 422= 25 296+ 1 126
25 октября 2016 в 09:52
Катерина_2008, извините, понятно все теперь, значит все-таки я правильно понимаю, если я за 3 кв не плачу, пени мне налоговая не начислит?
Катерина_2008  2 052 балла, г. Серпухов
25 октября 2016 в 09:57
Натусич, нет у вас переплата.
25 октября 2016 в 10:24
Катерина_2008, Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер