Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить декларацию по НДС при перевыставлении услуг арендатору?

24 октября 2016 в 16:48
Здравствуйте, мы ООО "А" (ОСНО) сдаем в аренду ООО "Б"(ОСНО) имущество.  Счета с ндс за коммуналку ,потребляемую арендатором  не оплачиваем, мы в свою очередь перевыставляем эти счета арендатору как переменную часть. В итоге Коммуналку платит арендатор по договору аренды, но счета выставляют нам. Значит наша ООО "А"  не может использовать вычет, так как за коммуналку мы не платим) извините за сумбур
Вопрос: при заполнении раздела 8 декларации НДС  в строке 140 информация о посреднике агенте нам ООО "А" нужно что либо указывать? просто работаю с НДС первый месяц, предыдущий бухгалтер уволен и она эту строку оставляла пустую, но при этом включала эти суммы в вычет. Она более опытный специалист, поэтому я вообще запуталасьПлачуОх!
Виктория Цветаева Модератор
24 октября 2016 в 18:18
Добрый день! Автору вопроса. Пожалуйста, не пишите в заголовке "Помогите" и не ставьте множество знаков. Это оговаривается правилами форума и является проявлением уважения к остальным пользователям, задавшим вопрос.
Александр Погребс Главный консультант
26 октября 2016 в 13:48
Добрый день!

У Вас нет посреднических отношений.
"Переменная часть" - это ваша реализация.
Выставленные Вам коммунальные счета - ваши расходы.
А оплата арендатором Ваших счетов - взаимозачет между "переменной чатью" и "расходами на коммуналку".

В проводках это будет выглядеть так:

Дт 62 - Кт 90.1 = сумма переменной части арендной платы;
Дт 90.3 - Кт 68 = НДС с переменной части арендной платы;

Дт 20 - Кт 60 - выставлены Вам счета на коммунальные расходы;
Дт 19 - Кт 60 - НДС в этих счетах;

Дт 60 - Кт 62 - взаимозачет по переменной части оплатой Ваших счетов по коммуналке; 
Дт 68 - Кт 19 - вычет НДС по коммуналке.

Вот из этого алгоритма и решайте, что куда относить и что где отражать. Включая НДС.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер