Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нужно ли по просьбе налоговой учитывать НДС на счете 19 при возмещении НДС из бюджета?

25 октября 2016 в 11:36
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, по опыту, у нас ООО на ОСНО. Мы выполняем услуги, сумма в квартал небольшая, но в июне 2016 г. перепродали товар партнерам из Казахстана, следовательно, подтверждаем 0% ставку и декларация НДС с возмещением из бюджета.
Позвонил инспектор и сказал о страшных проверках, ожидающих нашу компанию, если не перенесем НДС на 19 счет. 
Основным аргументом было то, что они будут выезжать по месту нашей регистрации, а наш адрес в налоговой почему-то числится как "массовый". 
С нашей отгрузкой вроде бы все в порядке, она на самом деле была, но инспектор так настращал, что они прямо все мелочи будут проверять, чуть ли не ехать на таможню и проверять, пересекали границу или нет.
Да и так как мы ни разу не возмещались, возникает сразу много сомнений, к чему можно придраться. (Например, перепродажа товаров не наш вид деятельности, не успели добавить такой ОКВЭД - возможно это тоже повод для придирки).
Буду признательна, если напишите свой опыт подобного рода.
БухОнлайн Редакция
26 октября 2016 в 12:01
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Почему на счете 19 образовалось сальдо: разбираем пять основных причин 15 марта 2013
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015
Решения арбитражных судов за июнь 2015 года: ошибка в платежке, НДФЛ, налог на прибыль, вычеты по НДС, страховые взносы, налоговые проверки 30 июля 2015
Какие решения суды принимали по вопросам начисления и уплаты НДС в сентябре и октябре 2012 года 8 ноября 2012

Вопросы на форуме
Учет выходного и входного НДС при УСН 28 марта 2016
Отказ от УСН: можно ли со 2-го квартала перейти на ОСНО? 20 апреля 2016
Совмещение ЕНВД и УСН: субсидии, выделенные безработным гражданам на открытие своего дела, НДС не облагаются 23 июня 2014
Нужно ли регистрировать в книге покупок счет-фактуру с нулевой ставкой НДС? 1 сентября 2016

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 19 сентября 2012
Александр Погребс Главный консультант
27 октября 2016 в 15:37
Добрый день!
Цитата (to444kka):если не перенесем НДС на 19 счет. 
Видимо, имеется в виду, чтобы Вы часть вычетов перенесли на более поздний период. Когда будет внутренняя отгрузка и не будет возмещения из бюджета. Так?

Страшилки - обыкновенное административное давление.
И Вам решать, поддаваться на такое давление или нет.
Суть в том, что Вы имеете право не сразу предъявить всё к вычету, а в течение 3-х лет, может быть, даже, частями.
Поэтому, если у Вас экспорт - не основной источник дохода, есть компромиссный вариант.
Вы убираете из декларации часть вычетов, чтобы возмещение превратилось в начисления нескольких рублей. Тогда налоговики по формальному признаку менее дотошно проверяют экспортную декларацию. И потом, по мере отгрузки с НДС, к обычным для этого вычетам добавляете "отложенный" вычет. Но так, чтобы снова не получилось возмещение из бюджета.

Правда, налоговики будут требовать не просто "около нуля", а чтобы вычеты были меньше начисления - составляли не более 90% от начисления НДС. Но это уже идеальный вариант. Для налоговиков. Тогда они будут числить Вас в благонадежных налогоплательщиках и тревожить проверками.

Цитата (to444kka):Основным аргументом было то, что они будут выезжать по месту нашей регистрации, а наш адрес в налоговой почему-то числится как "массовый". 
Это обычная сегодня практика.
Они имеют список "массовых адресов", т.е., по которым зарегитсрировано очень много юридических лиц.
Логика простая - это липовый юридический адрес. Если их там нет, значит, они - однодневки, и созданы для того, чтобы незаконно получить из бюджета возмещение НДС...

Массовым, в принципе, является адрес любого бизнес-центра.
Если Вы находитесь по своему юридическому адресу, то и боятся Вам нечего.

Успехов!
27 октября 2016 в 16:38
Цитата (Александр Погребс):Видимо, имеется в виду, чтобы Вы часть вычетов перенесли на более поздний период. Когда будет внутренняя отгрузка и не будет возмещения из бюджета. Так?
Да, спасибо Вам большое за ответ, потом предлагают показывать частично, когда необходимо будет, вычеты в 5 Разделе Декларации, по стр.050 (Вычеты). 
Еще раз большое спасибо Вам за отклик!Цветы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер