Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какую сумму налога на прибыль нужно уплатить, если заполнить строку 290 декларации по налогу на прибыль?

25 октября 2016 в 17:42
Добрый день ! 
я в заблуждении, звонили с налоговой сказали что долг компании, хотя все налоги оплачены в срок! сказали из- за того что неправильно указываем сумму в строке 210 ( 180 строка+290 строка предыдущ.периода) , но у меня строка 290 всегда пустая ,  я ее не заполняю! как  я понимаю в 1 кв. (стр.180 )  16 768 , во 2 квартале (180 стр.) 24516, я должна доплатить разницу этих сумм , т.е 7748 рублей. но если заполняется строка 290 все меняется, и я  не пойму почему такая сумма и сколько я должна заплатить. вот расчет другой :
1 квартал
стр 180  16768 руб
стр 190  1677 руб
стр 200  15091 руб
стр 290  16768 руб
за первый  квартал я оплачиваю 1677 рублей(559, 559,559 .) и 15091  рублей (5030,5030,5031) раскидываю их на три месяца.

полугодие
стр 180  24516 руб
стр 190  2452 руб
стр 200  22061 руб
стр 290  7748 руб
стр 210 33536 руб. т.к 180+290 строки предыд.периода
за полугодие у меня получается сумма налога к уменьшению 902 руб и 8118 руб.
 
9 месяцев 
стр 180  52487руб
стр 190  5249 руб
стр 200  47238 руб
стр 290  27971 руб
стр 210  32264 руб.  налог к доплате 2023 и 18200 руб.

какую сумму налога я должна заплатить за 2 и 3 квартал?
юлия79  208 592 балла, г. Омск
25 октября 2016 в 18:46
Цитата (Крапифффка):квартал
стр 180  16768 руб
стр 190  1677 руб
стр 200  15091 руб
стр 290  16768 руб
за первый  квартал я оплачиваю 1677 рублей(559, 559,559 .) и 15091  рублей (5030,5030,5031) раскидываю их на три месяца.
Добрый день

По сроку 28.04 за 1 квартал к уплате 16768+ав.платеж за апрель 559+5030
По сроку 28.05 -ав.платеж за май-559+5030
По сроку 28.06-ав.платеж за июнь 559+5031

Цитата (Крапифффка):полугодие
стр 180  24516 руб
стр 190  2452 руб
стр 200  22061 руб
стр 290  7748 руб
стр 210 33536 руб. т.к 180+290 строки предыд.периода
за полугодие у меня получается сумма налога к уменьшению 902 руб и 8118 руб.
 
Если бы оплатли все суммы,что я указала выше,то ничего платить не нужно.
Но вы уплатили 1677+15091,значит нужно доплатить 24516-1677-15091=7748
В декларации показываются только начисления,а сколько платить деньгами смотрите по ОСВ 68.04
25 октября 2016 в 19:45
юлия79, спасибо! но не пойму почему если я заполняю строку 290 за 1 квартал и за полугодие у меня сумма налога к уменьшению получается  902 руб и 8118 руб  за полугодие??? и при этом я оплачиваю 7748.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
26 октября 2016 в 15:29
Цитата (юлия79):
Цитата (Крапифффка):полугодие
стр 180  24516 руб
стр 190  2452 руб
стр 200  22061 руб
стр 290  7748 руб
стр 210 33536 руб. т.к 180+290 строки предыд.периода
за полугодие у меня получается сумма налога к уменьшению 902 руб и 8118 руб.
 
Если бы оплатли все суммы,что я указала выше,то ничего платить не нужно.
Но вы уплатили 1677+15091,значит нужно доплатить 24516-1677-15091=7748
В декларации показываются только начисления,а сколько платить деньгами смотрите по ОСВ 68.04
значит за 2 кв . у меня доплата т.к. 2 кв прибыль  24516- 16768 оплачено прибыль 1 кв.= 7748 я доплачиваю деля эту сумму на три месяца !!!
но в декларации у меня налог к уменьшению 9020 руб. как это?

за 9 месяцев прибыль 
стр 180  52487руб
стр 190  5249 руб
стр 200  47238 руб
стр 290  27971 руб 
стр 210  32264 руб.  налог к доплате 2023 и 18200 руб.
а должна заплатить 27971
юлия79  208 592 балла, г. Омск
26 октября 2016 в 19:10
Цитата (Крапифффка):не пойму почему если я заполняю строку 290 за 1 квартал и за полугодие у меня сумма налога к уменьшению получается  902 руб и 8118 руб  за полугодие???
По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?

Налог к доплате /уменьшению определяется по строкам 180(190,200) и 210(220,230)
26 октября 2016 в 19:33
Цитата (юлия79):По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?
нет. но налоговая почему-то прислала требование что задолженность числится, т.к. неправильно заполняем строку 210 .
я обязана заполнять строку 290 ?
26 октября 2016 в 19:46
Цитата (юлия79):По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?
т.е. эту сумму я должна заплатить 7748 (строка 290 за полугодие), почему если организация не является плательщиком ежем.ав.платежей, должны все равно заполнять эти строки
nicol011160  44 281 балл, г. Москва
26 октября 2016 в 20:53
Давайте разбираться. Если Ваша организация уплачивает только квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль, то, согласна Порядку заполнения налоговой декларации, Вы не должны заполнять строки 290 - 310 Листа 02.  Теперь нам нужно понять, должны ли Вы заполнять указанные строки, т.е. является ли Ваша организация плательщиком ежемесячных авансовых платежей. Согласно ст.286 НК РФ обязанность уплачивать ежемесячные платежи возникает у организации, в общем случае, когда сумма доходов от реализации за последние 4 квартала превышает в среднем за каждый квартал 10 миллионов рублей.
У Вас какова величина доходов от реализации? 
А еще хочу Вам сказать, что налоговая инспекция не может работать с налогоплательщиками по телефонным звонкам. Вам присылали из ИФНС официальный запрос?
26 октября 2016 в 21:03
доход от реализации 

1 кв 2015   938532
2 кв  2015  2788926
3 кв 2015  3480105
4 кв 2015 5203690

1 кв 2016   6333065
26 октября 2016 в 21:10
Цитата (nicol011160):А еще хочу Вам сказать, что налоговая инспекция не может работать с налогоплательщиками по телефонным звонкам. Вам присылали из ИФНС официальный запрос?
пришло требование о начислении недоимки, и что числ.общая задолженность 15911 , сказали что мы не правильно указывали сумму в строке 210 ,
nicol011160  44 281 балл, г. Москва
26 октября 2016 в 21:28
А какую сумму Вы указывали в стр.210? Если Вы не уплачиваете ежемесячные авансовые платежи, то сумма по указанной строке равна в декларациях по итогам полугодия, 9 месяцев и в годовой сумме по стр.180 Листа 02 из декларации за предыдущий квартал, а в декларации за 1 квартал сумма по стр.210 нулевая.
26 октября 2016 в 21:53
Цитата (nicol011160):А какую сумму Вы указывали в стр.210? Если Вы не уплачиваете ежемесячные авансовые платежи, то сумма по указанной строке равна в декларациях по итогам полугодия, 9 месяцев и в годовой сумме по стр.180 Листа 02 из декларации за предыдущий квартал, а в декларации за 1 квартал сумма по стр.210 нулевая.
в 210 строке за полугодие указала 16768 , мне сказали в налоговой 33536

так я должна заполнять строку 290 ? 
как я понимаю по платежам сколько должна заплатить
1квартал
стр 180  16768 руб
стр 190  1677 руб
стр 200  15091 руб
стр 290  16768 руб
за первый  квартал я оплачиваю 1677 рублей(559, 559,559 .) и 15091  рублей (5030,5030,5031) раскидываю их на три месяца

2 квартал
стр 180  24516
стр 190 2452
стр 200  22064
за полугодие доплатить  24516-16768= 7748 

9 мес 
стр 180  41634
стр 190 4163 
стр 200  37471
за 9 мес доплатить 41634-16768-7748=17118  верно?
юлия79  208 592 балла, г. Омск
27 октября 2016 в 05:59
Цитата (Крапифффка):так я должна заполнять строку 290 ? 
Добрый день!
Укажите дату создания организации.
27 октября 2016 в 10:25
Цитата (юлия79):Добрый день!
Укажите дату создания организации.
18.02.2014
юлия79  208 592 балла, г. Омск
27 октября 2016 в 11:41
Добрый день
Значит,при заполнении декларации за 1 кв.строку 290 заполнять не надо,т.к. вы не являетесь плательщиками ав.платежей.
Цитата (Крапифффка):1 квартал
стр 180  16768 руб
стр 190  1677 руб
стр 200  15091 руб
стр 290  16768 руб
 Если у вас выручка примерно в том же объеме,что и 2015 г,то подайте уточненки за 1,2 кв.2016г и уберите данные из 290,300,310 строки.С вас уберут начисленные ав.платежи.
Получится,за 1 кв. нужно заплатить 16768,вы эту сумму и заплатили(сроки не уточняю)
Цитата (Крапифффка):2 квартал
стр 180  24516
стр 190 2452
стр 200  22064
за полугодие доплатить  24516-16768= 7748 
Здесь нужно заполнить строку 210,220,230 значением 16768.К доплате будет 7748.
Цитата (Крапифффка):9 мес 
стр 180  41634
стр 190 4163 
стр 200  37471
за 9 мес доплатить 41634-16768-7748=17118  верно?
В строке 210 будет значение 24516
К доплате по декларации будет 41634-24516=17118.
По деньгам :вы сколько оплатили?какую сумму?
27 октября 2016 в 17:26
за 1 кв. оплатили (1677 и 15091)
полугодие  (7748)
за 9 заплатил 17118.
мы не должны себе начислять аван.платежи т.к. доход не превышает 10 млн.рублей, а сейчас уже по-моему 15 млн.руб, я правильно понимаю??? и в строке 210 я должна буду писать сумму стр.180 за предыдущий период? а в первом квартале строка 210 всегда будет пустая?
юлия79  208 592 балла, г. Омск
27 октября 2016 в 17:42
Цитата (Крапифффка):мы не должны себе начислять аван.платежи т.к. доход не превышает 10 млн.рублей, а сейчас уже по-моему 15 млн.руб, я правильно понимаю???
Добрый день

Цитата:3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
Цитата (Крапифффка):в строке 210 я должна буду писать сумму стр.180 за предыдущий период? а в первом квартале строка 210 всегда будет пустая?
Посмотрите шпаргалочку

http://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
27 октября 2016 в 18:05
юлия79, спасибо большое!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер