Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить 2-й раздел формы 6-НДФЛ?

26 октября 2016 в 13:15
Добрый день, уважаемые коллеги! При заполнении 2 раздела расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016г. возник вопрос по строкам 110 и 120, а именно, какую дату ( возможно нули?) проставить при выплате отпускных при использовании имущественного вычета?? В 1 разделе в общей сумме строки 030 вычет учтен, выплата произведена 12.07.16г., в разделе 2 в строке 100 ее указываю, соответственно в стр.130 сумму выплаты, в стр.140 проставила 0. Какие еще возможны варианты? не хочется объяснятся с налоговой))Спасибо.
Ann-Nancy  49 822 балла, г. Благовещенск
26 октября 2016 в 13:25
30 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Умница_разумница):При заполнении 2 раздела расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016г. возник вопрос по строкам 110 и 120, а именно, какую дату ( возможно нули?) проставить при выплате отпускных при использовании имущественного вычета??
Как понимаю, размер вычета равен размеру начисленного дохода и НДФЛ равен нулю.
Поступаем согласно Письма ФНС РФ от 05.08.2016 N ГД-4-11/14373@

Цитата (Письмо ФНС РФ от 05.08.2016 N ГД-4-11/14373@):В случае отсутствия иных произведенных в указанную дату выплат данная операция отражается в строках 020, 030 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года. При этом в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 05.05.2016, по строкам 110, 120 - 00.00.0000, по строке 130 - 6750, по строке 140 - 0.
стр. 100 - 12.07.2016
стр. 110 - 00.00.000
стр.120 - 00.00.0000
стр.130 - сумма отпускных
стр.140 - 0
27 октября 2016 в 05:44
Ann-Nancy, спасибо большое за ответ и за цитату из письма ФНС.
27 октября 2016 в 05:57
Ann-Nancy, как Вы считаете, выплата з/п за текущий месяц последним числом этого месяца, а так же удержание и перечисление НДФЛ в тот же день удобны и корректны для последующего отражения в 6-НДФЛ? Я имею ввиду переходящую з/п из одного квартала в другой. Некоторые организации (с небольшой численностью штата) начали переходить на новые даты выплаты, считая, что тем самым избегут проблем при сведении налоговой базы по доходу по году со справками 2-НДФЛ. Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер