Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить раздел 1 в расчете 6-НДФЛ?

26 октября 2016 в 14:03
Здравствуйте!
У меня получилось так, что в 6-НДФЛ за 6 месяцев по одному сотруднику доход был меньше вычета (человек был в отпуске), соответственно строка 040 по данному сотруднику равна 0. Но тогда не выполняется контрольное соотношение 020-030*13% по всей организации! Можно ли оставить так? Ведь в 6-НДФЛ за 9 месяцев все выровнится (т.к. появляется доход у данного сотрудника). Или строка 040 заполняется строго по вышеуказанной формуле?
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
26 октября 2016 в 14:43
19 баллов Добавить баллы
Цитата (Lit_):У меня получилось так, что в 6-НДФЛ за 6 месяцев по одному сотруднику доход был меньше вычета (человек был в отпуске), соответственно строка 040 по данному сотруднику равна 0. Но тогда не выполняется контрольное соотношение 020-030*13% по всей организации! Можно ли оставить так? Ведь в 6-НДФЛ за 9 месяцев все выровнится (т.к. появляется доход у данного сотрудника). Или строка 040 заполняется строго по вышеуказанной формуле?
Здравствуйте,  в разделе 1 Вы ставите доход Вашего сотрудника - стр. 020, то и вычет по нему будет равен сумме дохода - стр 030. Сумма налога 0,00 - стр. 040.  Тогда соотношение должно быть верным.
26 октября 2016 в 15:13
Большое спасибо за ответ.
Возможно, я не правильно выразилась. Извините. Лучше на цифрах.
Например:
                  доход - вычет * 13% = НДФЛ
за 5 мес.: 9400 - (1400*5=7000) *13% = 312 руб.
за 6 мес.:10400 - (1400*6=8400) * 13% = 260 руб.
за 7 мес.: 12000 - (1400*7=9800) *13% = 338 руб.
Да, вычеты не больше дохода. НДФЛ за 6 мес.меньше, чем за 5 мес.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Sveto4Divny  7 973 балла, г. Новосибирск
26 октября 2016 в 15:26
Добрый день.
Цитата (Lit_):Лучше на цифрах.
Лучше. Только вычет к доходу применяется, а не к налогу.
26 октября 2016 в 15:37
Простите. И сама запуталась, и вопрос неверно задала Стыдно!
Получается, стр.020 = 10400
                      стр. 030 = 8400
                      стр.040 = 260
А с сотрудника уже за 5 мес. удержали 312 руб. Так и заполнять?
Просто скажите ДА :-) или нет... Заблудился человек... Со всеми бывает Стыдно!
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
26 октября 2016 в 15:49
Цитата (Lit_):Простите. И сама запуталась, и вопрос неверно задала Стыдно!
Как же быть с 6-НДФЛ?
Я не поняла, если доход за 6 месяцев, что значит - 5 мес, 6 мес, 7 мес?
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
26 октября 2016 в 15:51
Lit_, в отчете за 6 мес. Вы показываете доход Ваших сотрудников за полгода - стр 020, вычеты Ваших сотрудников за полгода - стр .030 и сумму налога НДФЛ по стр 040 за 6 мес. Налог рассчитывается по каждому месяцу отдельно.
26 октября 2016 в 15:56
Цитата (Я Наталья):Lit_, в отчете за 6 мес. Вы показываете доход Ваших сотрудников за полгода - стр 020, вычеты Ваших сотрудников за полгода - стр .030 и сумму налога НДФЛ по стр 040 за 6 мес.
Сейчас делаю 6-НДФЛ за 9 месяцев. Стала сравнивать с уже сданным за 6 мес... И всё, и никак :-)
26 октября 2016 в 16:01
Цитата (Lit_):Получается, стр.020 = 10400
                      стр. 030 = 8400
                      стр.040 = 260
А с сотрудника уже за 5 мес. удержали 312 руб. Так и заполнять?
Просто скажите ДА :-) или нет... Заблудился человек... Со всеми бывает Стыдно!
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
27 октября 2016 в 10:00
27 октября 2016 в 10:34
Как я понимаю, надо заполнять след.образом: стр.040 = 260, а строка 070 = 312. Верно?
Спасибо за ответы!
Я Наталья  543 балла, г. Рязань
27 октября 2016 в 11:38
0 баллов Добавить баллы
Lit_, Я не знаю все Ваших подробных цифр. Например: (НДФЛ за 6 месяцев) Доход Вашего сотрудника составляет 1800,00 в месяц. Вычет на ребенка 1400,00 руб. Значит,
1800,00 * 6 мес. = 10800,00 - Доход за полгода.
1400,00 * 6 мкс. = 8400,00 - Сумма вычетов за полгода.
10800,00 - 8400,00 = 2400,00 - Сумма, облагаемая налогом НДФЛ.
2400,00 * 13% = 312,00 - Должны удержать с дохода Вашего сотрудника.

Стр. 020 - 10800,00
Стр. 030 - 8400,00
Стр. 040 - 312,00

Если Вы заработную плату выдали за июнь в июле, то тогда:
Стр. 070 - 260,00 Налог удержанный и уплаченный за 5 месяцев.
Стр. 080 - 0,00 Налог, который будет удержан за июнь и который будет уплачен  в июле.

В последней инструкции по заполнению формы 6-НДФЛ ( http://www.buhonline.ru/pub/comments/2016/7/11313 ) сказано, что 
"В ситуации, когда налог с указанных доходов удержан в июле (при выплате зарплаты за июнь), в строки 070 и 080 за первое полугодие его вписывать не нужно. Также не нужно отражать соответствующие суммы в разделе 2 расчета за полугодие. Вместо этого их следует показать в разделе 2 расчета за девять месяцев вместе с июньской заработной платой."
Sveto4Divny  7 973 балла, г. Новосибирск
27 октября 2016 в 11:41
Добрый день.
Цитата (Lit_):Как я понимаю, надо заполнять след.образом: стр.040 = 260, а строка 070 = 312.
Речь об отчёте за 6 месяцев?
Получается, в июне сотруднику начислено 1000, вычет 1400, налог исчисленный за июнь -52, за 6 месяцев  260 (строка 040). А на руки сколько сотруднику выплатили? Возврат НДФЛ был или нет при выплате зарплаты за июнь?
В любом случае, да, строка 070 за 6 месяцев = 312
27 октября 2016 в 12:05
Цитата (Sveto4Divny):Речь об отчёте за 6 месяцев?
Да.
Цитата (Sveto4Divny):А на руки сколько сотруднику выплатили?
За минусом НДФЛ 312 руб. (за май в июне)
Цитата (Sveto4Divny):Возврат НДФЛ был или нет при выплате зарплаты за июнь?
При выплате за июнь (уже в июле), НДФЛ = 0 (т.к. НДФЛ исчисленный= -52), а вот уже при выплате за июль (в августе) НДФЛ "правильный".
Цитата (Sveto4Divny):В любом случае, да, строка 070 за 6 месяцев = 312
Спасибо!
27 октября 2016 в 12:13
Цитата (Я Наталья):Стр. 020 - 10800,00
Стр. 030 - 8400,00
Стр. 040 - 312,00

Если Вы заработную плату выдали за июнь в июле, то тогда:
Стр. 070 - 260,00 Налог удержанный и уплаченный за 5 месяцев.
Стр. 080 - 0,00 Налог, который будет удержан за июнь и который будет уплачен  в июле.
Наоборот.
Дело в том, что удержали больше, чем исчислено.
НДФЛ за 5 мес.=312 руб., за 6 мес.=260 руб.
Зарплата за май выдается в июне, за июнь - в июле и т.д.

строка 040 = 260
строка 070 = 312
Заполненный ТАК отчет считается заполненным правильно?
27 октября 2016 в 13:44
Уважаемая Sveto4Divny ,
Цитата (Sveto4Divny):Получается, в июне сотруднику начислено 1000, вычет 1400, налог исчисленный за июнь -52, за 6 месяцев  260 (строка 040). А на руки сколько сотруднику выплатили? Возврат НДФЛ был или нет при выплате зарплаты за июнь?
Если не очень трудно, подскажите пожалуйста, как ПРАВИЛЬНО поступать в такой ситуации? Молюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер