Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполняется отчет 6-НДФЛ, если заработная плата выдана 30 сентября?

28 октября 2016 в 07:14
Коллеги, доброе утро! Прошу прояснить ситуацию: Я прочитал такую информацию:
Налоговики указали, если сентябрьская зарплата выдана работникам 30 сентября 2016 года, то в 6-НДФЛ за 9 месяцев эту операцию нужно будет отразить только в разделе 1. В раздел 2 заплата за сентябрь и соответствующая сумма НДФЛ не попадет.
Дело в том, что по закону перечислять в бюджет НДФЛ с зарплаты надо на следующий день после ее выплаты. Если зарплата выдана 30 сентября, крайний срок уплаты НДФЛ 3 октября, поскольку 1 и 2 октября – выходные дни.
Соответственно, даже если НДФЛ будет уплачен в день выплаты сентябрьской зарплаты, операция все равно будет считаться завершенной 3 октября, то есть. уже в следующем отчетном периоде.
Такие разъяснения содержатся в письме ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20126@.
А у меня именно такая ситуация. Отчетность была сдана в начале октября, т.е. до этого    письма. Подскажите, как быть, пересдавать, подавать корректировки?
Люда Архангельская  2 375 баллов
28 октября 2016 в 08:48
37 баллов Добавить баллы
Ванюшка_Люблю_Жизнь,
Цитата (Ванюшка_Люблю_Жизнь):Подскажите, как быть, пересдавать, подавать корректировки?
Вы то как  сдали в "начале октября"? Опишите, чтобы было ясно о какой конкретно вашей ситуации идет речь.
О том, как отражать зарплату за сентябрь, выплаченную 30.09, очень много писали здесь.
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=418753
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=417001
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=416632
28 октября 2016 в 08:54
Здравствуйте. Заработная плата была выдана 30 сентября, ндфл перечислен в этот же день.  В первом разделе я соответственно включил суммы по 30 сентября, и во втором разделе указал так:
100 30.09.2016       130    50000
110 30.09.2016        140  6500
120 03.10.2016
А налоговая в письме указывает, что надо отражать по-другому, т.е. во втором разделе не указывать сентябрьскую зарплату, если крайний срок перечисления ндфл 03 октября, это переносится уже в отчет за 2016 год. Но отчет у меня сдан и я не знаю как далее действовать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Люда Архангельская  2 375 баллов
28 октября 2016 в 09:05
Ванюшка_Люблю_Жизнь,  вот только что выставили http://www.buhonline.ru/pub/news/2016/10/11645
28 октября 2016 в 09:27
Я это понял. У меня вопрос: надо ли мне сдавать корректировку или заново отправлять отчет без корректировки?, потому-что срок сдачи 31 октября. Отчет у меня сдан в начале октября, когда этого письма еще не было
Люда Архангельская  2 375 баллов
28 октября 2016 в 09:30
Ванюшка_Люблю_Жизнь, ничего не трогайте, все вы правильно заполнили. 
Цитата (Ванюшка_Люблю_Жизнь):100 30.09.2016       130    50000
110 30.09.2016        140  6500
120 03.10.2016
Уточнение не нужно.
28 октября 2016 в 11:09
Цитата (Люда Архангельская):Уточнение не нужно
Т.е., письмо обращено к тем, кто будет сдавать после 24 октября?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер