Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в 1С Предприятие 8.3 должна заполняться книга покупок, если реализация отгрузки происходит в следующем квартале?

28 октября 2016 в 15:02
Добрый день!
Помогите разобраться с заполнением Книги покупок в 1С.
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.1964) Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.44.177)
Вопрос по товарам отгруженным.
От покупателя пришел аванс. НДС попадает в книгу продаж.
При отгрузке мы выписываем счет-фактуру, которая тоже попадает в книгу продаж.
А вот зачет аванса в книге покупок появляется только при реализации отгруженных товаров.
Как быть, когда реализация отгрузки проходит в следующем квартале, вручную проводить запись в книге покупок?
Kamushek  121 683 балла
28 октября 2016 в 15:16
21 балл Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Gala7):А вот зачет аванса в книге покупок появляется только при реализации отгруженных товаров.
Как быть, когда реализация отгрузки проходит в следующем квартале, вручную проводить запись в книге покупок?
Нет, ничего вручную делать не надо. Есть Помощник по НДС, он предложит вам сделать документ Формирование книги покупок и все зачтенные авансы от покупателя туда попадут.
Но сначала проверьте 62 счет, все авансы зачлись?
28 октября 2016 в 15:32
Цитата (Kamushek):Но сначала проверьте 62 счет, все авансы зачлись?
В этом то и проблема. Дт. 62.02 Кт. 62.01 (Зачет аванса покупателя) программа проводит при реализации отгруженных товаров.
Для налога на прибыль так и нужно, но как быть с НДС. Ведь "задваивается" сумма в книге продаж..
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  121 683 балла
28 октября 2016 в 15:37
Цитата (Kamushek):Есть Помощник по НДС, он предложит вам сделать документ Формирование книги покупок и все зачтенные авансы от покупателя туда попадут.
Что именно вам не понятно? И в чем у вас проблема?
Вы документ сделали, заполнили, провели?
Зачеты аванса по продажам делаются в книге покупок.
28 октября 2016 в 15:54
давайте так:
1. Пришел аванс от покупателя. Авансовый счет-фактура попадает в книгу продаж (код 02)
2. Товар отгружен. Счет-фактура по отгрузке тоже попадает в книгу продаж (код 01)
Цитата (Kamushek):Есть Помощник по НДС, он предложит вам сделать документ Формирование книги покупок и все зачтенные авансы от покупателя туда попадут.
Да, Помощник, сделает Формирование книги покупок  зачтенным авансам. Но зачет аванса пройдет при проведении операции "реализация отгруженных товаров". А отгрузка и реализация проходят не всегда в одном квартале. И в этом случае Помощник предложит мне сделать Формирование книги покупок в следующем квартале. Но ведь я не должна платить двойную. сумму НДС .
Непонятно, как провести запись в книге покупок , если счет-фактура выписан по отгрузке.
Татьяна Матвеева  17 027 баллов, г. Москва
28 октября 2016 в 16:11
14 баллов Добавить баллы
Добрый день.
У Вас, вероятно, случай, когда в одном периоде есть авансы и реализация с условием последующей оплаты, а в документах на реализацию проставляется автоматический зачет всех имеющихся авансов на эту реализацию.
В этом случае нужно в реализации выбирать в разделе "расчеты" кнопку "аванс не зачитывать".




28 октября 2016 в 16:40
Добрый день, Татьяна. 
Нет, у меня другая ситуация.
Кроме обычной реализации ( когда пришел аванс от покупателя, отписали товар покупателю, и сразу зачли аванс), есть еще реализация без перехода права собственности (когда отписывается отгруженный товар, а после получения покупателем проводится операция "реализация отгруженных товаров").
В примере пишу про одну конкретную сделку.
1. Пришел аванс от покупателя. Выписан Авансовый счет-фактура, допустим НДС 200тыс.
2. Товар отгружен покупателю. Проводится реализация без перехода права собственности и выписывается счет-фактура.
3. При получении товара покупателем проводится реализация отгруженных товаров и в этот момент программа делает зачет аванса полученного.
Это все хорошо, когда все 3 пункта прошли в одном квартале:
Сумма НДС по Авансовому сч/ф попадает в книгу продаж   200 тыс. (код 02),
Сумма НДС с сч/ф по отгрузке попадает в книгу продаж   200 тыс. (код 01),
После зачета аванса сумма НДС попадает в книгу покупок 200 тыс. (код 22)
Как и положено, я заплачу с этой сделки 200 тыс. в бюджет.
Но бывает, что товар в пути находится долгое время. И 3 пункт примера переходит в другой квартал. Ну не должна ведь я платить НДС в двойном размере по одной сделке.
Я делаю операцию зачета аванса вручную.
Подскажите, может есть другая возможность?
Татьяна Матвеева  17 027 баллов, г. Москва
31 октября 2016 в 09:54
36 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Автоматически сумма НДС с аванса полученного попадает на вычет при условии, что есть проводка Д 62.01 К 62.01,
пока ее нет, автоматически вычет не сформируется.
Цитата (Gala7):Я делаю операцию зачета аванса вручную.
Так, что это, пожалуй, единственный вариант.
Цитата (Gala7):Ну не должна ведь я платить НДС в двойном размере по одной сделке.
Не должны, п.6 ст. 172 НК РФ устанавливает, что вычеты сумм налога с аванса полученного, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав в размере налога, исчисленного со стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее полученной оплаты, частичной оплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий). При этом момент перехода права собственности не является обязательным условием для принятия вычета, согласно этому пункту.
4 ноября 2016 в 09:17
Татьяна Матвеева, спасибо за ответ.
Значит продолжаем вручную... Ладно, когда несколько операций, а при большом количестве, очень трудоемко..
Удачи Вам!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер