Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев?

28 октября 2016 в 23:54
Друзья! прошу помочь разобраться. Первый раз заполняю 6 ндфл в компании, увы сразу вопросы. Подскажите кратенько как собрать отчет, какие оборотки проще использовать , анализ счета или?, буду рада любой помощи!
Вопрос сразу такой; 
В разделе 2 выплата зарплаты за июнь была в июле , и так все месяцы позже. С чего начать заполнение 2 раздела? Нужно ли зарплату за июль указывать во 2 разделе?Начисление отпуска так же в сентябре , отпуск в октябре, как быть?
Спасибо!
Главбух 2003  99 348 баллов, г. Кемерово
29 октября 2016 в 05:18
40 баллов Добавить баллы
Цитата (mskriabina):В разделе 2 выплата зарплаты за июнь была в июле , и так все месяцы позже. С чего начать заполнение 2 раздела? Нужно ли зарплату за июль указывать во 2 разделе?Начисление отпуска так же в сентябре , отпуск в октябре, как быть?
Доброе утро!
В разделе 2 отражаются операции, которые имели место за последние 3 месяца, т.е. июль, август и сентябрь (Письмо ФНС от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ ).Например, 11 июля выплачена з/пл за июнь.
В разделе 2 заполняем:
100 30.06.2016
110 11.07.2016
120 12.07.2016
По отпускным: если выплата прошла в сентябре, то операция отражается в разделе 2(например, выплачены 29 сентября):
100 29.09.2016 (п.1 ст.223 НК РФ)
110 29.09.2016 (п.4 ст.226 НК РФ)
120 30.09.2016  (п.6 ст.226 НК РФ)
Если выплата отпускных прошла в октябре, то не отражаете.
Вам в помощь Методичка 6-НДФЛ (статьи по самым сложным ситуациям)
29 октября 2016 в 18:17
Спасибо большое! а по первому разделу 070 строка откуда берем если зарплата платится не в последний день месяца?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
29 октября 2016 в 20:38
Здравствуйте.

Цитата (mskriabina):Подскажите кратенько как собрать отчет,
Если совсем кратенько, то руководствуйтесь статьями 223 и 226 НК. Существенной помощью окажется прочтение соседних тем.
Нюансов много, заполнение формы 6-НДФЛ - сплошные нюансы.
Цитата (mskriabina):а по первому разделу 070 строка откуда берем если зарплата платится не в последний день месяца?
Строку 070 заполняем в соответствии с пунктом 4 статьи 226 НК:
Цитата:4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате
То есть в этой строке отражается НДФЛ по выплаченным суммам.
Главбух 2003  99 348 баллов, г. Кемерово
30 октября 2016 в 04:58
Цитата (mskriabina):а по первому разделу 070 строка откуда берем если зарплата платится не в последний день месяца?
В строке 070 будут отражены суммы НДФЛ, удержанные в налоговом периоде (с января по август), за исключением сентября,т.к. сентябрьский НДФЛ удержите в октябре.
31 октября 2016 в 00:24
Добрый вечер!Спасибо большое за помощь!

Если можно еще подробнее, по 070 мы показываем в 1 разделе нарастающим итогом сумму налога с начала года, т е если всегда зпл платится в следующем месяце, то это налог июнь-июль-август? а по 80 строке? налог сентября?
Nataly S Консультант
31 октября 2016 в 03:52
Цитата (mskriabina):Если можно еще подробнее, по 070 мы показываем в 1 разделе нарастающим итогом сумму налога с начала года,
Из Порядка заполнения формы 6-НДФЛ ( Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ ):
Цитата:3.1. В Разделе 1 - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.
Цитата (mskriabina):а по 80 строке? налог сентября?
По строке 080 указывается налог, который налоговый агент удержать не в состоянии, подробнее читайте в теме http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=406536
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер