Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполняются строки 130 в расчете 6-НДФЛ, если были произведены удержания по ссуде и исполнительным листам?

Ирина Гаппель (автор вопроса)  0 баллов, г. Красноярск
31 октября 2016 в 12:09
Здравствуйте! при составлении отчетности 6 НДФЛ у меня возникла следующая проблема:
Из заработной платы сотрудников ежемесячно производят удержания по исполнительным листам, ссудам и прочее, в строку 130 отчетности нужно ставить фактически полученный доход или доход который ему был начислен? хотя название строки 130 говорит само за себя, и тем не менее может у кого нибудь была такая ситуация? если ставить фактически полученный доход, то база за год не сойдется и у налоговой возникнут вопросы. Вот конкретная ситуация: сотруднику начислена ЗП в размере        55000 т.р. удержан НДФЛ 7150, удержана ссуда в размере 20000 т.р. какую сумму поставить в строку 130  -  55000 т.р. или 32011 т.р. спасибо заранее за ответ ! и если можно то ссылку на статью которой можно руководствоваться в данном случае !
Важный бух  76 899 баллов, г. Астрахань
31 октября 2016 в 12:41
21 балл Добавить баллы
Цитата (Ирина Гаппель):Вот конкретная ситуация: сотруднику начислена ЗП в размере        55000 т.р. удержан НДФЛ 7150, удержана ссуда в размере 20000 т.р. какую сумму поставить в строку 130  -  55000 т.р. или 32011 т.р. спасибо заранее за ответ !
Здравствуйте Ирина. Мы уже 3 раза форму сдали. А у вас вопрос по 130 строке ? А инструкция на что ?

 п. 4.2 Порядка (Приказ Федеральной налоговой службы от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" )

по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
ПомБух  60 341 балл, г. Челябинск
31 октября 2016 в 12:45
12 баллов Добавить баллы
Здравствуйте.
Цитата (Ирина Гаппель):сотруднику начислена ЗП в размере        55000 т.р. удержан НДФЛ 7150, удержана ссуда в размере 20000 т.р. какую сумму поставить в строку 130  -  55000 т.р. или 32011 т.р.
Конечно 55000. Удержанные с работников суммы вообще не имеют ни какого отношения к 6-НДФЛ

Цитата (Ирина Гаппель):если можно то ссылку на статью которой можно руководствоваться в данном случае
Цитата (п.4.2 Приказа ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
Цитата (Ирина Гаппель):если ставить фактически полученный доход, то база за год не сойдется
С чем не сойдётся?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер