Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить ПНА по налогу на прибыль в сервисе «Контур.Бухгалтерия»?

Андрей Власов (автор вопроса)  0 баллов, г. Иркутск
2 ноября 2016 в 17:18
Добрый день! ООО на ОСНО. Получили безвозмездную финансовую помощь от учредителя (более 50% доли). Провели ее Д51 - К91.01.
Как отразить получившийся ПНА по налогу на прибыль? Какой проводкой/справкой конкретно в Контуре? 
Вроде как надо - при возникновении ПНА – Дт 68.4.2 «Расчеты по налогу на прибыль» Кт 99.2.3 «Постоянное налоговое обязательство».
Но таких счетов нет в Контуре Грустный
Что будет если закрыть месяц без этой проводки?
Заранее спасибо за ответы! Улыбаюсь
Кирилл Кувалкин  7 511 баллов, г. Екатеринбург
3 ноября 2016 в 11:32
10 баллов Добавить баллы
Добрый день!

К.Б не предназначен для использования ПБУ 18.02. Об этом сказано первым пунктом "Основных принципов учётной политики". 

Для отражения некоторых различий между бухгалтерским и налоговым учётами существуют аналитики "Необлагаемый доход" и "Необлагаемый расход" у счетов 91.01 и 91.02.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер